Функции страхования

Функция - это внутренне присущее категории свойство выражать свое общественное назначение. «Внутренне присущее свойство» означает, что функции экономических категорий носят объективный характер (не зависят от воли и сознания людей). Из определения также следует, что функции вытекают из общественного назначения экономических категорий. Покажем связь общественного назначения страхования с его общественным назначением и рассмотрим функции, вытекающие из него.

Страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования - оказание денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам от какого-либо риска. Поэтому главной функцией страхования является рисковая функция.

Являясь финансовой категорией, страхование выполняет функции, присущие финансам - распределительную и контрольную. Действие рисковой и распределительной функций страхования тесно переплетаются. В процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений субъектов хозяйствования и населения формируются страховые фонды. С другой стороны, именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

У рисковой и распределительной функций страхования совпадают объекты и инструменты. Объектом выступает национальный доход. Национальный доход – вновь созданная стоимость, представленная фондами потребления и накопления. Именно часть фондов потребления и накопления в виде страховых взносов поступает в сферу страхования. Формируется и используется созданный страховой фонд с помощью следующих инструментов: страховых тарифов, взносов (премий); страховых сумм, страховых возмещений, системы резервных фондов.

Некоторые авторы выделяют инвестиционную функцию страхования. Но общественное назначение страхования не заключается в том, чтобы инвестировать различные секторы экономики. Такая возможность появляется только после формирования страховых резервов, временно находящихся в распоряжении страховщика, и свободных собственных средств страховщиков, то есть в результате действия распределительной и рисковой функций страхования. Поэтому инвестиционную функцию можно рассматривать как подфункцию распределительной функции.

В процессе перераспределения денежной формы стоимости формируются заданные количественные пропорции страховых фондов. Величина данных страховых фондов определяется, с одной стороны, на основе юридических норм, а с другой - на основе требований объективных экономических законов (спроса и предложения, закона стоимости, оплаты по труду, денежного обращения и др.). Субъективная деятельность людей по формированию и использованию страховых фондов, безусловно, может игнорировать и требование юридических норм, и тем более требования объективных экономических законов. Но такие действия неизбежно приведут к банкротству страховой деятельности и к сбоям экономической жизни государства. То есть перераспредительный процесс в страховании параллельно сопровождается действием контрольной функции.

Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. В соответствии с требованием контрольной функции страхования осуществляется страховой контроль над правильным проведением страховых операций. То есть контрольная функция страхования – это его (страхования) объективное свойство, а страховой контроль – это субъективная деятельность людей.

Ни общество, ни страхователи, ни страховые компании не заинтересованы в наступлении страхового случая. Поэтому общественное назначение страхования заключается и в том, чтобы предотвратить наступление страхового случая или снизить ущерб от него. Отсюда вытекает предупредительная функция страхования, связанная с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Объектом предупредительной функции выступают процессы и явления вызывающие страховые события у застрахованных (землетрясения, кражи, эпидемии и пр.). Инструментами предупредительной функции являются мероприятия, направленные на предотвращение страховых событий: вакцинация животных; насаждение лесных полос; дренажные работы; противопожарные мероприятия; обработка полей и пр.

Общественное назначение страхования заключается и в том, чтобы оказывать помощь в обеспечении достигнутого семейного достатка. Отсюда вытекает сберегательная функция страхования. В накопительных видах страхования жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита. Объектом сберегательной функции является страховой фонд. Инструментами, с помощью которых она реализуется, являются:

страховые тарифы, страховые взносы (премии), система поправочных коэффициентов.

Действие функций экономических категорий вызывают на практике определенные последствия и воплощаются в роли. То есть роль - это последствия действия функций на практике. Например, повышение финансовой устойчивости субъектов хозяйствования, повышение уровня жизни населения, развитие финансового рынка, положительная динамика экономического роста и др.

Дата добавления: 2014-12-29