Страхование

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Основные цели дисциплины – подготовка специалистов, обладающих фундаментальными знаниями в области основ страхового дела, практическими навыками расчетов показателей страхования.

Задачи дисциплины – научить студентов:

- общим закономерностям и частным особенностям страхового рынка;

- методам расчета специальных страховых показателей.

Знания, полученные при изучении дисциплины, позволяют сформировать наиболее оптимальный комплекс знаний будущего специалиста страхового бизнеса.

ТРЕБОВАНИЯ К УРОВНЮ ОСВОЕНИЯ СОДЕРЖАНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

В результате изучения дисциплины «Страхование» студент должен:

· знать:

- современное состояние и структуру международного и национального страховых рынков и устанавливать факторы их формирования;

- виды страхования, включающие имущественное и личное страхование, страхование ответственности и перестрахование;

- роли и функции страхования в развитии экономики и общества в целом.

· уметь:

- анализировать финансовую деятельность страховых организаций;

- изучать нормы и требования по финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций.

· получить навыки:

- проведения актуарных расчетов и других методов калькуляции страховых премий.

ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ. УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКАЯ КАРТА ДИСЦИПЛИНЫ

№ п/п	Наименование темы	Объем аудиторных занятий (в часах)	Объем сам. раб. студентов (в час.)
лекции	лаб. раб.	пр. зан.	сем. зан.	итого
1.	Введение		-	-	-		-
2.	Экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике		-	-
3.	Основы риск-менеджмента		-		-
4.	Организация страховой деятельности и её нормативно-правовая база		-	-
5.	Договор страхования		-	-	-
6.	Методические основы расчета страховой премии		-		-
7.	Имущественное страхование: принципы организации		-		-
8.	Виды имущественного страхования		-		-
9.	Морское страхование. Страхование грузов		-	-
10.	Страхование ответственности		-	-
11.	Страхование гражданской ответственности владельцев средств автомобильного транспорта		-		-
12.	Личное страхование: его назначение и виды		-	-
13.	Страхование жизни		-		-
14.	Обязательное медицинское страхование (ОМС)		-		-
15.	Добровольное медицинское страхование		-		-
16.	Перестрахование		-		-
17.	Экономика и финансы страховой организации		-	-
	Всего:		-
	Формы итогового контроля:	Курс. работа (проект)	Контр. работа	Зачет	Экзамен
	Семестры:	-	-
Для заочной формы обучения
	Всего:		-		-
	Формы итогового контроля:	Курс. работа (проект)	Контр. работа	Зачет	Экзамен
	Семестры:	-			-

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ЗАНЯТИЯ

Тема 1. Введение

Предмет и основные задачи изучения дисциплины «Страхование». Ознакомление студентов с теорией и практикой страхования как одного из важных финансовых инструментов регулирования развития рыночной экономики.

Тема 2. Экономическая сущность страхования и его роль в рыночной экономике

Исторические предпосылки возникновения страховых отношений. Эволюция страхования в мире и в России. Социально-экономическая сущность страхования и его роль и виды в условиях рыночной экономике, экономическая необходимость. Категория страховой защиты. Порядок и условия формирования страхового фонда. Формы проведения страхования. Страховой рынок России и его современное состояние. Мировое страховое хозяйство: структура, тенденции и перспективы его развития. Страхование в системе международных экономических отношений. Место страхования в финансовой системе общества. Понятие замкнутой раскладки ущерба в страховании. Функции страхования: предупредительная, гарантийная, инвестиционная. Страхование как индустрия сервиса. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Системы страхования: самострахование, взаимное страхование, коммерческое и государственное страхование.

2. Состояние современного страхового рынка России.

3. Страховая услуга.

Литература:

1. Основы страхования: учебник / под ред. Н. Б. Грищенко. – М.: Финансы и статистика, 2006.

2. Страхование: учеб. пособие / под ред. А. Б. Крутика. – М.: Изд-во Михайлова В. А., 2001.

Тема 3. Основы риск-менеджмента

Понятие риска. Риск как вероятность распределения неблагоприятных результатов деятельности. Измерение рисков: ожидаемое значение, дисперсия, стандартное отклонение, коэффициент вариации. Классификация рисков. Чистые и спекулятивные риски. Фундаментальные риски. Критерии страхуемости рисков. Управление риском: цели, задачи и содержание. Этапы управления риском: идентификация, измерение, контроль. Основные стратегии управления риском. Трансфер риска. Предупреждение риска. Сокращение риска. Передача риска. Компенсация риска. Страховой портфель страховщика, его основные характеристики. Стратегия страховой компании по отбору рисков.

Практическое занятие:

Показатели риска и методы управления рисками (Решение задач). Расчет показателей риска и применение методов управления рисками (Решение задач).

Тема 4. Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база

Основные понятия и термины, применяемые в страховании. Субъекты страховых отношений. Характеристика страховых отношений как основа терминологии страхования. Термины, характеризующие формирование и расходование средств страховых фондов. Принципы страхования. Юридические основы страховых отношений. Наличие страхового интереса. Право регресса или суброгация. Двойное страхование и методы урегулирования взаимоотношений участников страховых отношений. Принцип возмещения. Организационно-правовые формы страховщиков. Лицензирование страховой деятельности в РФ: порядок получения лицензии, требования к уставному капиталу. Классификация в страховании. Условия деятельности иностранных страховых компаний на территории РФ. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков. Государственное регулирование страховой деятельности. Ведомственные актыи нормативные документы страхового надзора. Обязательное страхование.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Организация страхового рынка и характеристика его участников.

2. Организационно-правовые формы страховщиков.

3. Лицензирование страховой деятельности в РФ:

Литература:

1. Основы страховой деятельности: учебник / под ред. Т. А. Федоровой. – М.: Бек, 2002.

2. Чернова, Г. В Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: учебник / Г. В. Чернова. – СПб.: Питер, 2005.

Тема 5. Договор страхования

Общие вопросы договора страхования. Правовые основы договора страхования. Нормы Гражданского Кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Структура страхового договора и содержание его основных разделов. Существенные условия договора. Форма страхового договора. Виды страховых договоров. Порядок заключения страхового договора. Заявление на страхование. Сроки действия договора и страховой ответственности. Права и обязанности сторон в договоре страхования. Понятие андеррайтинга в страховании. Возможности изменения условий в ходе действия страхового договора. Прекращение договора страхования. Порядок и условия осуществления страховой выплаты. Основания для отказа в страховой выплате. Недействительность договора страхования. Форс-мажорные обстоятельства.

Тема 6. Методические основы расчета страховой премии

Особенности определения стоимости страховой услуги. Показатели страховой статистики как основа определения вероятности наступления страховой выплаты. Страховой тариф, страховая премия как цена страховой услуги. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки. Особенности калькуляции страховой премии. Основы построения страховых тарифов. Классификация видов страхования с точки зрения особенностей расчета страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Назначение и расчет нетто-ставки, рисковой надбавки и страховой нагрузки. Расчет нетто-ставки страхового тарифа на основе динамического ряда показателей убыточности страховой суммы. Методы определения рисковой надбавки. Специфика расчета страховых премий в страховании жизни. Понятие актуарных расчетов. Основные показатели математической статистики о продолжительности жизни населения.

Практическое занятие:

Страховые тарифы: структура и методики расчета. (Решение задач).

Тема 7. Имущественное страхование: принципы организации.

История появления и развития имущественного страхования в мире и в России. Понятие и классификация имущественного страхования. Возмещение ущерба – основной принцип действия страхового покрытия в имущественном страховании. Методики оценки стоимости имущества. Определение страховой суммы. Понятие пропорциональности в страховании ущерба. Методы возмещения ущерба. Страхование по действительной стоимости, страхование по неполной стоимости, страхование по первому риску, страхование по восстановительной стоимости. Формы страхового возмещения. Виды собственного участия страхователя в покрытии ущерба. Понятие двойного страхования. Право на контрибуцию при раскладке страхового возмещения в двойном страховании. Суброгация (регресс) как форма осуществления принципа возмещения ущерба.

Практическое занятие:

Имущественное страхование: системы выплат страхового возмещения. Контрибуционные расчеты при двойном страховании. Выплаты страхового возмещения при имущественном страховании. Контрибуционные расчеты при двойном страховании (Решение задач).

Тема 8. Виды имущественного страхования

Огневое страхование. Типовые условия страхования, понятие страхового случая, применяемые исключения из страхового покрытия, факторы определения страховых премий и выплат. Страхование от кражи как основное дополнение к договору страхования от огня. Особенности страхования другого имущества юридических и физических лиц. Пакетные полисы имущественного страхования. Страхование строительно-монтажных рисков. Страховые требования к строительным организациям при получении лицензии. Страхование технических рисков. Страхование оборудования. Страхование передвижных установок и промышленных машин. Авиационное страхование. Страхование финансовых рисков. Страхование перерывов в производстве, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков.

Практическое занятие:

Расчет размера выплаты возмещения, определение размера премии и возврата страховых премий.

Тема 9. Морское страхование. Страхование грузов.

Страхование транспортных средств. Объекты транспортного страхования. Понятие «каско» и «карго» в транспортном страховании. Международные нормы в транспортном страховании и страховании грузоперевозок. Страхование грузов. Порядок заключения договора страхования грузов. Оценка стоимости груза. Использование генерального полиса.

Морское страхование. Варианты страхового покрытия. Понятие полной и частной аварии. Распределение расходов по спасению груза. Исключения из страхового покрытия. Стандартные оговорки Института лондонских страховщиков. P&I клубы (защиты и возмещения). Страхование военных, забастовочных рисков и рисков терроризма.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Особенности страхования в зависимости от объекта и условий договора.

2. Специфика расчетов по общей аварии.

Литература:

1. Страхование: учеб. пособие / под ред. А. Б. Крутика. – М.: Изд-во Михайлова В. А., 2001.

2. Страхование. Современный курс: учебник / под ред. А. П. Архипова. – М.: Финансы и статистика, 2006.

Тема 10. Страхование ответственности

Понятие ответственности. Социально-экономические предпосылки появления страхования ответственности. Гражданская и договорная ответственность. Особенности определения размера и условий страхового покрытия в страховании ответственности. Понятие лимита ответственности страховщика. Особенности организации страховой выплаты. Виды страхования ответственности. Обязательное и добровольное страхование ответственности. Страхование ответственности физических и юридических лиц. Полисы главы семьи. Страхование гражданской ответственности юридических лиц. Страхование ответственности за качество производимой продукции. Страхование ответственности работодателя за жизнь и здоровье работников. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности лиц, чья деятельность может нанести крупный ущерб потребителям: врачей, нотариусов, адвокатов, аудиторов, проектировщиков и других.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Правовые аспекты понятия ответственности. Обязательное и добровольное страхование ответственности.

2. Особенности организации страховой выплаты.

3. Страхование профессиональной ответственности.

Литература:

1. Никитина, Т. В. Страхование коммерческих и финансовых рисков: учебник / Т. В. Никитина. – СПб.: Питер, 2002.

2. Страхование. Современный курс: учебник / под ред. А. П. Архипова. – М.: Финансы и статистика, 2006.

3. Трунов, И. А. Обязательное страхование гражданской ответственности: комментарии и практ. вопросы / И. А. Трунов. – М.: Эксмо, 2005.

Тема 11. Страхование гражданской ответственности владельцев средств автомобильного транспорта.

Страхование ответственности перевозчиков. Национальные и международные нормы страхования. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование автогражданской ответственности как основной вид страхования ответственности. Порядок и условия страхования ответственности автовладельцев в РФ. Устанавливаемые законодательством страховые тарифы, условия их дифференциации в зависимости от марки автомобиля, региона, водительского стажа и других факторов. Особенности выплаты страхового возмещения. Система «зеленой карты» и условия страхования автомобилей, выезжающих за рубеж.

Практическое занятие:

Расчеты выплат по Правилам ОСАГО.

Тема 12. Личное страхование: его назначение и виды.

Личное страхование, его назначение, структура, особенности проведения. Взаимосвязь личного страхования с организацией социальной защиты населения. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Социальное страхование. Социальные риски и особенности их страхования. Характеристика страхового покрытия в личном страховании. Особенности страхования сумм и страхования ущерба. Классификация видов личного страхования в России и за рубежом. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Факторы и ограничения в развитии личного страхования. Государственное регулирование личного страхования. Налоговые стимулы развития коллективных и индивидуальных форм личного страхования. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан в РФ.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Виды и особенности организации личного страхования.

2. Государственное регулирование личного страхования.

3. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан в РФ.

Литература:

1. Страхование: учеб. пособие / под ред. А. Б. Крутика. – М.: Изд-во Михайлова В. А., 2001.

2. Страхование. Современный курс: учебник / под ред. А. П. Архипова. – М.: Финансы и статистика, 2006.

Тема 13. Страхование жизни

Страхование жизни. Причины доминирующего положения страхования жизни на страховом рынке. Сочетание гарантийных и инвестиционных функций в современных продуктах страхования жизни. Юридические и организационные особенности страхования жизни. Специфика страхового договора. Актуарные расчеты в страховании жизни как основа построения страховых тарифов. Понятие дисконтирования. Участие страхователей в прибыли и инвестиционном доходе страховой компании. Виды страхования жизни. Срочное страхование. Пожизненное страхование. Смешанное страхование. Аннуитеты или рентное страхование жизни. Пенсионные планы.

Практическое занятие:

Расчеты страховых тарифов и страховых премий, определение страховых сумм и выплат в страховании жизни.

Тема 14. Обязательное медицинское страхование (ОМС)

Основные цели и принципы построения системы ОМС. Нормативно-правовое обеспечение ОМС. Территориальный принцип организации ОМС. Уровни страхования. Федеральный Фонд ОМС. Территориальные фонды ОМС. Организация, управление, финансово-кредитная деятельность. Страховые медицинские организации. Порядок финансирования, взаимоотношения с территориальными ФОМС, правила оплаты услуг медицинских учреждений. Виды и содержание договоров медицинского страхования, заключаемых страховыми медицинскими организациями. Система гарантий обеспечения граждан бесплатной медицинской помощью. Базовая и территориальные программы ОМС: состав и порядок расчета. Дифференцированные среднедушевые нормативы финансирования. Страхователи и застрахованные в системе ОМС. Порядок уплаты страховых взносов. Определение страховых взносов за неработающее население. Модели организации ОМС на территории РФ.

Практическое занятие:

Расчет оплаты предоставляемых услуг и компенсации расходов.

Тема 15. Добровольное медицинское страхование

Социально-экономическое содержание добровольного медицинского страхования населения. Назначение и виды медицинского страхования. Правила и программы осуществления медицинского страхования. Полное страхование медицинских расходов. Страхование расходов на амбулаторное лечение. Специфика определения страховых тарифов по медицинскому страхованию. Порядок заключения и ведения договора медицинского страхования. Этапы введения в действие договора добровольного медицинского страхования. Особенности ведения добровольного медицинского страхования в РФ. Ограничения, накладываемые на страховые компании, занимающиеся медицинским страхованием в РФ. Страхование от несчастных случаев и болезней. Организация страхования от несчастных случаев в РФ. Обязательные виды страхования от несчастных случаев в РФ.

Практическое занятие:

Расчет премий и оплаты медицинских услуг в ДМС.

Тема 16. Перестрахование

Экономическая сущность перестрахования. Роль и функции перестрахования. Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Принципы перестрахования. Участники перестраховочных операций. Роль перестрахования в повышении финансовой устойчивости страховщиков. Правовое регулирование перестрахования. Договор перестрахования. Права и обязанности сторон по договору. Понятие собственного удержания перестраховщика. Факторы, определяющие долю собственного удержания ответственности по страхуемому риску. Методы и формы перестрахования. Факультативный метод перестрахования. Перестрахование на облигаторной основе Факультативно-облигаторное перестрахование. Пропорциональное перестрахование. Непропорциональное перестрахование. Принципы расчета премий в перестраховании. Комиссионное вознаграждение. Понятие тантьемы и правила ее исчисления.

Практическое занятие:

Расчеты суммы премий и суммы выплат при перестраховании, определение уровня выплат по портфелю страховой компании.

Тема 17. Экономика и финансы страховой организации

Экономическая работа в страховой компании. Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании. Средства страховых организаций. Страховая компания и ее инвестиционная деятельность. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Особенности налогообложения страховых организаций. Необходимость проведения инвестиционной деятельности страховых организаций. Страховые резервы: понятие и экономическое содержание. Целевое назначение страховых резервов. Состав страховых резервов. Виды страховых резервов. Резервы по страхованию жизни. Понятие математических резервов. Правила формирования резервов по страхованию жизни. Страховые резервы по рисковым видам страхования (иным, чем страхование жизни). Понятие технических резервов. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Правила размещения средств страховых резервов. Обеспечение платежеспособности страховой организации.

Семинарское занятие:

Вопросы для обсуждения:

1. Отраслевые особенности организации финансовых резервов страховых компаний.

2. Правила размещения средств страховых резервов.

3. Особенности налогообложения страховых организаций.

Литература:

1. Гварлиани, Т. Е. Денежные потоки в страховании: учебник / Т. Е. Гварлиани. – М.: Финансы и статистика, 2004.

2. Страхование. Современный курс: учебник / под ред. П. П. Архипова. – М.: Финансы и статистика, 2006.

3. Чернова, Г. В Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: учебник / Г. В. Чернова. – СПб.: Питер, 2005.

ОРГАНИЗАЦИЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТА

Самостоятельная работа студентов по дисциплине включает:

- самостоятельное изучение теоретических разделов дисциплины по заданию лектора;

- повторение и углубленное изучение лекционного материала;

- подготовку к семинарским занятиям;

- решение практических задач и подготовку к практическим занятиям;

- выполнение контрольной работы;

- подготовку к зачету.

ТЕМАТИКА КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ

(для студентов заочного обучения)

1. Организации взаимного страхования как первая форма страховой деятельности.

2. Общества взаимного страхования в Древнем мире.

3. Первые виды страхования в эпоху коммерциализации (торговых революций).

4. Формы страхования в эпоху раннего капитализма.

5. Lloyd’s: история возникновения и принципы организации.

6. Морское страхование как результат развития торгового мореплавания.

7. Огневое страхование в период средневековья.

8. Первые формы коммерческих страховых организаций.

9. Тонтины и другие формы страхования жизни: вчера и сегодня.

10. История развития страхования в России.

11. Появление страхового рынка в России.

12. Организация страхования в дореволюционной России.

13. Земское страхование.

14. Эмеритальные кассы: принципы организации и финансирования.

15. Основы организации страхования рабочих в России начала ХХ века.

16. Появление социального страхования в России.

17. Первые формы социального страхования в Европе.

18. Роль Международной организации труда в развитии социального страхования в мире.

19. Российское страхование в советский период.

20. Госстрах и Ингосстрах: роль в развитии государственной экономики в советский период.

21. Современный страховой рынок России: тенденции и перспективы развития.

22. Современные тенденции развития мирового страхового рынка.

23. Современная структура мирового страхового рынка.

24. История становления страхового рынка Великобритании: традиции и обновление.

25. Особенности развития страхового рынка Германии.

26. Международные центры страхового бизнеса.

27. Роль страхования в современной рыночной экономике.

28. Роль и функции страхования в рыночной экономике.

29. Страхование как индустрия сервиса.

30. Роль страхования в современной экономике.

31. Функции страхования.

32. Социально-экономическая сущность страховой защиты.

33. Методы и формы образования страховых фондов.

34. Резервные фонды и их роль в процессе общественного воспроизводства.

35. Социальное страхование: принципы и организация.

36. Самострахование и его роль на уровне микроэкономики.

37. Взаимное страхование и его роль в развитии отдельных страховых отраслей.

38. Риск-менеджмент в современной экономике.

39. Методы управления риском.

40. Хеджирование как метод управления риском.

41. Статистические показатели оценки риска.

42. Современные формы и уровень природных и техногенных рисков.

43. Социальные риски: формы проявления и методы оценки. Страховой интерес как юридическое право на страховую защиту.

ФОРМЫ И ВИДЫ КОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ

1. Текущий контроль:

- опрос на семинарских и практических занятиях;

- выполнение контрольных заданий и задач;

- защита контрольной работы;

- рубежный контроль.

2. Промежуточная аттестация – зачетно-экзаменационная сессия:

- зачет – по результатам проведения всех форм текущего контроля в соответствии с учебным планом.

3. Контроль остаточных знаний студентов (тесты).

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Основная:

1. Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А. А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2003.

2. Денисова, И. П. Страхование: учебник / И. П. Денисова. – М.: МарТ, 2003.

3. Шахов, В. В. Страхование: учебник / В. В. Шахов. – М.: ЮНИТИ, 2003.

4. Яковлева, Т. А. Страхование: элементарный курс: учеб. пособие / Т. А. Яковлева, О. Ю. Шевченко. – М.: Экономистъ, 2004.

Дополнительная:

1. Гварлиани, Т. Е. Денежные потоки в страховании: учебник / Т. Е. Гварлиани. – М.: Финансы и статистика, 2004.

2. Журавин, С. Г. Краткий курс истории страхования / С. Г. Журавин. – М.: Анкил, 2005.

3. Кожевникова, И. Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков / И. Н. Кожевникова. – М.: Анкил, 2005.

4. Скамай, Л. Г. Страхование: учеб. пособие / Л. Г. Скамай. – М.: ИНФРА-М, 2004.

5. Сплетухов, Ю. А. Страхование: учебник / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжинов. – М.: ИНФРА-М, 2006.

6. Страхование: учебник / под ред. Т. А. Федоровой. – М.: Экономистъ, 2003.

7. Чернова, Г. В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: учебник / Г. В. Чернова. – СПб.: Питер, 2005.

8. Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании: учебник / В. В. Шахов. – М.: Финансы и статистика, 2003.

Периодические издания:

1. Страховое дело: журнал.

МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

По данной дисциплине используются технические и электронные средства обучения, наглядные пособия в виде таблиц, плакатов, диаграмм, видео и аудиоматериалов.

Составитель: д.э.н., проф. кафедры «Финансы и кредит» С.Ю. Янова.

Рецензент: д.э.н., проф. кафедры «Финансы и кредит» Г.А. Салтыкова.

Дата добавления: 2014-12-24