Депозитные и сберегательные сертификаты. Депозитные и сберегательные сертификаты появились в на­чале 60-х гг

Депозитные и сберегательные сертификаты появились в на­чале 60-х гг. XX в. в США, в конце 1960-х гг. в Великобритании, позднее в других странах. Что касается Республики Беларусь, то банковские сертификаты приобрели статус ценных бумаг только с 01.07.1999 г. — с даты вступления в силу новой редак­ции Гражданского кодекса Республики Беларусь [2], который к

54 Рынок ценных бумаг

ценным бумагам наряду с другими (акции, облигации, векселя) относит депозитные и сберегательные сертификаты (ст. 144). До этого момента они также выпускались банками и являлись документальным оформлением договора банковского вклада (де­позита).

В соответствии со ст. 197 Банковского кодекса Республики Беларусь [1] сберегательный сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вклад­чика (физического лица — держателя сертификата) или его пра­вопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертифи­кат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Депозитный сертификат — ценная бумага, удостоверяю­щая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юри­дического лица, индивидуального предпринимателя — держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истече­нии установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Депозитный и сберегательный сертификаты должны содер­жать: наименование "сберегательный сертификат" или "депо­зитный сертификат"; серию и номер; дату внесения вклада; сумму вклада цифрами и прописью с указанием валюты вклада; про­центную ставку, сумму процентов по вкладу и периодичность их выплаты; срок возврата вклада; наименование и место нахож­дения банка; фамилию, имя, отчество и паспортные данные (для вкладчиков — физических лиц); наименование, место нахожде­ния и номер расчетного счета (для вкладчиков — юридических лиц); отрывной талон, который отделяется от основного бланка при выписке сертификата и остается у эмитента.

Срок обращения и процентная ставка сертификата устанав­ливаются эмитентом при выписке сертификата и не могут быть изменены в течение срока обращения этого сертификата. Права, удостоверенные сберегательным сертификатом, могут быть пе­реданы только физическому лицу, депозитным сертификатом — только юридическому лицу и (или) индивидуальному предпри­нимателю.

Глава 2. Виды ценных бумаг 55

Обращение именных депозитных и сберегательных сертифика­тов осуществляется с использованием цессии — уступки права требования по сертификату, которая оформляется на его оборот­ной стороне двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).

Инструкция по выпуску и обращению депозитных и сберега­тельных сертификатов, утвержденная постановлением Правде¹-ния Национального банка Республики Беларусь 06.03.2003 г. № 38 [10], устанавливает, что сертификаты могут быть только именными и выпускаться только в документарной форме. Сер­тификаты должны быть срочными, выпуск сертификатов до во­стребования не допускается. Периодичность выплаты процен­тов по сертификату определяется банком в сертификате: ежемесячно или одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

Сертификаты выпускаются только в национальной валюте. Собственниками их могут быть резиденты и нерезиденты Рес­публики Беларусь. Расчеты по выпуску, обращению и погаше­нию депозитных сертификатов осуществляются только в безна­личном порядке с использованием текущих (расчетных) счетов, сберегательных сертификатов как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.

В соответствии с упомянутой инструкцией банк обязан самосто­ятельно разработать и утвердить локальные нормативные право­вые акты, определяющие условия выпуска и обращения выпуска­емых сертификатов, внутренние процедуры проведения операций с сертификатами и процедуру определения стоимости принима­емых в залог сертификатов при использовании сертификата в качестве обеспечения исполнения обязательств перед банком.

Локальные нормативные правовые акты, определяющие ус­ловия выпуска и обращения сберегательных сертификатов, дол; жны содержать:

• порядок внесения денежных средств во вклад;

• порядок возврата денежных средств физическим лицам В
случае досрочного расторжения договора;

56_________________________________________ Рынок ценных бумаг

• порядок возврата денежных средств физическим лицам и ответственность сторон в случае неисполнения обязательств.

Перечисленные условия могут быть включены в текст серти­фиката.

Бланки сертификатов должны обладать определенной степе­нью защиты от подделки, что подтверждается соответствующим заключением экспертизы.

Национальный банк присваивает бланкам сертификатов иден­тификационные номера, состоящие из серий и номеров и содер­жащих следующую информацию:

депозитного — BY CD LLL ZZ XXXXXX;

сберегательного — BY CS KKK ZZ XXXXXX, где BY CD или BY CS — код сертификата банка Республики Беларусь; LLL — номер общей лицензии банка; ККК — номер лицензии банка на привлечение во вклады средств физических лиц; ZZ — порядковый номер выпуска сертификатов банка; XXXXXX — порядковый номер бланка сертификата банка.

Права, удостоверяемые сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования — цессии.

В случае досрочного предъявления к оплате сберегательного сертификата банк возвращает вклад в течение пяти дней со дня предъявления требования. При досрочном предъявлении к оп­лате депозитного сертификата в случае взаимного соглашения банка и собственника сертификата — в согласованные сроки, если иное не установлено локальными нормативными правовыми актами банка, определяющими условия выпуска и обращения сертификатов.

Сертификаты могут использоваться в качестве залога или отступного. При передаче сертификата в залог договор уступки требования (цессия) не оформляется.

Отступное с использованием сертификата — сделка по пре­
кращению обязательства с предоставлением взамен его испол­
нения отступного в виде передачи должником в собственность
кредитору сертификата по соглашению сторон. Передача серти­
фиката по отступному осуществляется в порядке, установлен­
ном для уступки требования (цессии), к /

Глава 2. Виды ценных бумаг _________________________________ 57

Дата добавления: 2014-12-25