Кредитные кооперативы, их особенности

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КООПЕРАТИВЫ, ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ И ОСОБЕННОСТИ

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ КООПЕРАТИВЫ, ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ И ОСОБЕННОСТИ

Сельскохозяйственным производственным кооперативом при­знается добровольное объединение граждан на основе членства для совместной деятельности по производству, переработке и сбыту сельскохозяйственной продукции и иной хозяйственной деятельности, основанной на личном трудовом участии. Сельско­хозяйственные производственные кооперативы создаются и фун­кционируют на основе Федерального закона «О сельскохозяй­ственной кооперации» (1995 г.).

Производственные кооперативы, организованные в других от­раслях народного хозяйства (промышленности, строительстве, сфере бытового обслуживания, торговли, маркетинга и т. д.), дей­ствуют в соответствии с Федеральным законом «О производствен­ных кооперативах» (1996 г.).

В мировой практике преобладают сельскохозяйственные коо­перативы, занятые хозяйственным обслуживанием своих членов, т. е. потребительские кооперативы. В нашей стране, наоборот, преобладают сельскохозяйственные производственные коопера­тивы. Многие ученые считают, что производственный коопера­тив является наиболее приемлемой формой хозяйствования на селе. В пользу сельскохозяйственных производственных коопера­тивов говорят следующие факторы:

во-первых, член кооператива обязан работать в нем; внесе­ние обязательного пая является гарантией получения работы в кооперативе. Трудовой коллектив, принимая решение о выборе организационно-правовой формы — производственного коопе­ратива, одновременно берет на себя обязательства по трудоуст­ройству всех его членов. Это в определенной мере стабилизиру­ет социальную обстановку на селе, в особенности в сельской глубинке;

во-вторых, руководители кооператива (правление, председа­тель и др.) выбираются очень демократично и при необходимости их легко можно сменить; в ООО, ТНВ, АО это сделать труднее;

в-третьих, при выходе из кооператива его члены имеют право на возврат паевого взноса;

в-четвертых, прибыль в кооперативе распределяется в основ­ном по труду и лишь частично (до 30%) по дополнительным паям;

в-пятых, численность членов кооператива не ограничена; в ООО, ЗАО не может быть более 50 членов. На сельскохозяйствен­ных предприятиях почти всегда более 50 членов.

В агропромышленном комплексе России сейчас функциониру­ет 15 262 производственных кооператива, что составляет 46,1 % общей численности сельскохозяйственных предприятий всех организационно-правовых форм. У них 80,8 млн га сельскохозяй­ственных угодий, в том числе 52,8 млн га пашни.

Вид кооперативов

Сельскохозяйственные производственные кооперативы разли­чаются не только по размерам, но и по другим признакам (табл. 4).

4. Классификация сельскохозяйственных производственных кооперативов

Признаки классификации

1. Состав уча- Однородные по составу участников: стников владельцы земельных и имущественных паев

фермерские хозяйства личные подсобные хозяйства

Разнородные по составу участников (различные сочетания вла­дельцев земельных и имущественных паев, фермерских хозяйств и личных подсобных хозяйств)

2. Форма соб- Созданные на основе: ственности коллективно-долевой собственности

совместной собственности

сочетания коллективно-долевой и совместной форм собствен­ности

частной собственности

Г Id

сочетания коллективно-долевой, совместной и частной форм собственности

3. Производ­ственное на­правление и уровень спе­циализации

Отраслевые: растениеводческие животноводческие Функциональные: обслужи вающие вспомогательные

Комплексные (сочетающие растениеводство, животноводство, обслуживание и др.)

4. Размер Малые (не могут вести главную отрасль на уровне современных

организационно-технологических требований)

Средние (обеспечивают ведение главной отрасли на уровне совре­менных организационно-технологических требований)

Крупные (превосходят средние в два и более раз)

5. Степень Юридически самостоятельные самостоятель- (полная самостоятельность)

ности Имеющие внутрихозяйственную самостоятельность:

производственно-хозяйственную самостоятельность финансовую самостоятельность

Для определения размеров предприятий (крупные, средние, ма­лые) используют следующие основные критерии: объем валовой продукции, площадь сельскохозяйственных угодий, величина ос­новных производственных фондов, численность работников. Со­гласно действующему законодательству для отнесения предприя­тий к малым используют среднесписочную численность работни­ков (без совместителей и работников несписочного состава), которая в сельском хозяйстве не должна превышать 60 человек.

Малые предприятия в силу ограниченности земельных площа­дей, недостаточной обеспеченности техникой и другими ресурса­ми потенциально не могут вести свою главную отрасль на уровне современных организационно-технических требований, средние имеют такую возможность, а в крупных кооперативах объем про­изводства продукции основной (главной) отрасли превосходит средний размер в 2 раза и более.

Сейчас в нашей стране наибольшее распространение получают растениеводческие кооперативы, так как продукция этой отрасли (зерно, сахарная свекла, семена подсолнечника и др.) наиболее рен­табельна, и комплексные, в которых риск потерь от стихийных бед­ствий и колебаний рыночной конъюнктуры значительно меньше. Кроме того, многоотраслевые кооперативы более полно и равномер­но используют трудовые ресурсы. Также успешно развиваются коо­перативы с замкнутым циклом производства, т. е. те, где занимаются производством и переработкой произведенной продукции.

Производственный кооператив — коммерческая организация, т. е. основная цель его деятельности — извлечение прибыли.

Основными видами сельскохозяйственных производственных кооперативов являются сельскохозяйственная или рыболовецкая артель (колхоз) и кооперативное хозяйство (коопхоз).

Сельскохозяйственная или рыболовецкая артель (колхоз) создает­ся гражданами для совместной деятельности по производству, пе­реработке и сбыту сельскохозяйственной (рыбной) продукции пу­тем добровольного объединения имущественных паевых взносов в виде денежных средств, земельных участков, земельных и имуще­ственных долей и другого имущества граждан.

Кооперативное хозяйство (коопхоз) создается главами крестьянс­ких (фермерских) хозяйств и (или) гражданами, ведущими личные подсобные хозяйства, для совместной деятельности по обработке земли, производству животноводческой продукции или выполне­ния иной деятельности, связанной с производством сельскохозяй­ственной продукции.

Отличительными признаками коопхоза является, во-первых, то, что в паевой фонд не передаются земельные участки, которые остаются в собственности (владении, аренде) крестьянских (фер­мерских) или личных подсобных хозяйств, за исключением зе­мель, предназначенных для общекооперативных нужд; во-вторых, основными членами коопхоза являются не только граждане — не предприниматели (ведущие личное подсобное хозяйство), но и индивидуальные предприниматели (фермеры).

Сельскохозяйственные производственные кооперативы полу­чили широкое распространение после принятия Федерального за­кона «О сельскохозяйственной кооперации». Они создавались в основном путем реорганизации других форм хозяйствования (ТОО, совхозов, бывших колхозов и т.д.). С 1996 по 2002 г. число производственных кооперативов возросло с 7388 до 15 262. Однако ежегодный темп прироста числа производственных кооперативов резко снижается. В 1997—1998 гг. он составлял 122,7%, в 1999— 2000 гг. — 67,9, в 2001-2002 гг. - 21,7%. Практически исчерпан рост числа производственных кооперативов за счет реорганизации сельскохозяйственных предприятий других форм.

Сельскохозяйственные производственные кооперативы полу­чили развитие повсеместно (табл. 5). Наибольшее число коопера­тивов размещено в аграрном секторе Приволжского федерального округа, где сосредоточено 30,7 % общей их численности, и Цент­рального федерального округа, где находится 28,2 % кооперати­вов. Наименьшее количество производственных кооперативов в Северо-Западном (6,2 % общей их численности), Уральском (4,8 %) и Дальневосточном (4,8 %) федеральных округах.

5. Размещение сельскохозяйственных производственных кооперативов ________ по федеральным округам России (2004i\) Производственные кооперативы

Федеральный округ	число	% к итогу	% к числу сельскохозяйственных предприятий
Центральный		28,2	51,6
Северо-Западный		6,2	43,2
Южный		13,8	37,6
Приволжский		30,7	55,8
Уральский		4,8	35,3
Сибирский		11,5	38,1
Дальневосточный		4,8	41,3
Российская Федерация			46,1

В некоторых субъектах Российской Федерации производствен­ные кооперативы являются основной организационно-правовой формой хозяйствования. Так, в Ненецком национальном округе их удельный вес в общем числе сельскохозяйственных предприя­тий составляет 88,3 %, в Брянской области — 80,3, в Кировской — 70,8, в Тверской — 64, в Чувашской Республике — 68 %.

Кооперативы играют важную роль в производстве основных видов сельскохозяйственной продукции (табл. 6). На долю сельс­кохозяйственных кооперативов в валовом производстве зерна приходится 38,7 %, сахарной свеклы (фабричной) — 42,1, подсол­нечника — 42,2, картофеля — 27,6, овощей — 20, скота и птицы (в убойной массе) — 21,9, молока — 40,8 %.

6. Удельный вес кооперативов в производстве сельскохозяйственной продукции по федеральным округам России, %

Федеральный округ	Зерно	Сахар­ная свекла	Подсол­нечник	Карто­фель	Овощи	Скот и пти­ца (в убой­ной массе)	Молоко
Центральный	47,3	45,1	47,4	29,6	18,8	21,9	44,1
Северо-Западный	46,2	—	—	16,1	8,6	14,7	31,4
Южный	28,9	22,9	33,5	27,4	27,5	14,9	27,0
Приволжский	50,3	57,6	56,8	39,1	16,6	33,0	54,2
Уральский	25,6	—	20,5	15,9	28,6	10,4	24,2
Сибирский	30,3	46,7	51,7	16,5	13,7	20,2	30,0
Дальневосточный	49,3	—	—	21,4	22,9	17,2	30,3
Российская Федерация	38,7	42,1	42,2	27,6	20,0	21,9	40,8
В Приволжском федеральном округе	значительная	часть

сельскохозяйственной продукции производится кооперативами. Здесь они дают зерна 50,3 %, сахарной свеклы — 57,6, подсолнеч­ника — 56,8, молока — 54,0 %. В некоторых регионах сельскохо­зяйственные кооперативы являются основными производителями продукции растениеводства. Например, в общем производстве зерна в Республике Калмыкия кооперативы занимают 84,7 %, в Ки­ровской области — 79,5, Новгородской области — 68,8 %; в произ­водстве сахарной свеклы в Самарской области на их долю прихо­дится 89,0 %, в Ульяновской — 85,6, Тамбовской — 75,4 %; в про­изводстве подсолнечника в Тульской области они составляют 91,7 %, в Воронежской области — 51,6 %.

Удельный вес сельскохозяйственных производственных коопе­ративов в производстве основной продукции животноводства зна­чительно ниже по сравнению с продукцией растениеводства. Од­нако в каждом федеральном округе имеются регионы, где доля кооперативов в производстве мяса и молока значительна. Так, на долю кооперативов в производстве скота и птицы на убой в Не­нецком автономном округе приходится 80,0 %, в Кировской обла­сти — 66,3, в Тамбовской — 60,3 %; в производстве молока коопе­ративы Республики Калмыкия занимают 96,7 %, в Кировской об­ласти — 73,5, Тамбовской — 73,2 %.

Несмотря на значительную роль кооперативов в производстве сельскохозяйственной продукции они пока еще не в полной мере используют свой ресурсный потенциал. Сдерживающими факто­рами являются диспаритет цен при товарном обмене, монополизм предприятий I и III сфер АПК, несовершенная налоговая система и отсутствие государственной поддержки.

Сельскохозяйственная потребительская кооперация становит­ся важнейшим компонентом рыночных отношений. Необходи­мость создания и развития сельскохозяйственных потребительс­ких кооперативов обусловлена несколькими причинами:

во-первых, разрушение в ходе аграрной реформы установивших­ся вертикальных экономических связей между предприятиями по производству, переработке и реализации сельскохозяйственной продукции создало трудности с продвижением продукции по це­почке «производитель сырья — переработчик — потребитель»;

во-вторых, разрушение производственной инфраструктуры села обострило проблемы снабжения сельского хозяйства матери­ально-техническими ресурсами;

в-третьих, острая потребность сельскохозяйственных товаро­производителей в краткосрочных и долгосрочных кредитах, кото­рую не может удовлетворить существующий рынок финансовых услуг.

Перечисленные проблемы можно решить объединением мате­риальных, технических и финансовых ресурсов сельскохозяй­ственных товаропроизводителей путем развития сельскохозяй­ственных потребительских кооперативов.

Сельскохозяйственный потребительский кооператив — неком­мерческая организация, создаваемая гражданами и юридическими лицами при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности. Членами потребительского кооператива могут быть как граждане, так и юридические лица, являющиеся сельскохо­зяйственными товаропроизводителями. Членство в нем не пред­полагает обязательного личного трудового участия его членов в деятельности кооператива, но предусматривает обязательное учас­тие в хозяйственной деятельности.

Член потребительского кооператива одновременно может быть членом других потребительских кооперативов. Ассоциированны­ми членами также могут быть гражданские и юридические лица, не являющиеся сельскохозяйственными товаропроизводителями.

Для потребительских кооперативов извлечение прибыли не является основной целью деятельности. Они осуществляют ком­мерческую деятельность в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива путем оказания им необ­ходимых услуг по хранению, переработке, реализации продук­ции либо по организации материально-технического обеспече­ния, кредитования, страхования и др. Потребительский коопера­тив в целях полной загрузки мощностей может оказывать подобные услуги и не членам кооператива, при этом не менее 50 % объема работ (услуг) должно осуществляться для членов данного кооператива.

Потребительские кооперативы могут образовывать потреби­тельские кооперативы последующих уровней, вплоть до всерос­сийских и международных. Каждый кооператив, являясь членом более высокого уровня, сохраняет свою самостоятельность.

Потребительские кооперативы в зависимости от вида их дея­тельности подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (тор­говые), обслуживающие, снабженческие, садоводческие, живот­новодческие, кредитные, страховые и др.

К перерабатывающим кооперативам относятся потребительские кооперативы, занимающиеся переработкой сельскохозяйственной продукции (производство мясных, рыбных и молочных продук­тов, хлебобулочных изделий, овощных и плодово-ягодных про­дуктов, изделий и полуфабрикатов из льна, хлопка и конопли, лесо- и пиломатериалов и др.).

Сбытовые (торговые) кооперативы осуществляют продажу про­дукции, а также ее хранение, сортировку, сушку, мойку, фасовку и транспортировку, заключают сделки, изучают рынок сбыта, орга­низуют рекламу указанной продукции. Такие кооперативы помо­гают сельскохозяйственным товаропроизводителям завоевывать рынки сбыта и ориентируют их производство на потребности рынка.

Обслуживающие кооперативы осуществляют мелиоративные, транспортные, ремонтные, строительные и эколого-восстанови- тельные работы, телефонизацию и электрификацию в сельской местности, ветеринарное обслуживание животных и племенную работу, работу по внесению удобрений и ядохимикатов, осуществ­ляют ревизионную деятельность, оказывают научно-консультаци­онные, информационные, медицинские, санаторно-курортные услуги.

Снабженческие кооперативы образуют для закупки и продажи средств производства, удобрений, известковых материалов, кор­мов, нефтепродуктов, оборудования, запасных частей, пестици­дов, гербицидов и других химикатов, а также в целях закупки лю­бых других товаров, необходимых для производства сельскохозяй­ственной продукции; контроля качества закупаемой продукции; поставки семян, молодняка скота и птиц; производства сырья и материалов и поставки их сельскохозяйственным товаропроизво­дителям; закупки и поставки необходимых потребительских това­ров (продовольствия, одежды, топлива, медицинских и ветери­нарных препаратов, книг и др.).

Садоводческие, огороднические и животноводческие кооперативы создают для оказания комплекса услуг по производству, перера­ботке и сбыту продукции растениеводства и животноводства.

Кредитные кооперативы организуют для кредитования и сбере­жения денежных средств членов данных кооперативов. Цель таких кооперативов — удовлетворение потребностей его членов в недо­рогом кредите.

Страховые кооперативы организуют для оказания различного рода услуг по личному и медицинскому страхованию, страхова­нию имущества, земли, посевов.

В России в 2004 г. функционировало около 1700 потребительс­ких кооперативов, в том числе сбытовых 490, перерабатываю­щих — 340, кредитных — 530. За период с 1996 по 2002 г. их чис­ленность возросла более чем в три раза. Однако широкого распро­странения в нашей стране потребительских кооперативов пока еще не наблюдается. Именно этот вид кооперативов получил раз­витие в зарубежных странах. В них существуют в основном мелко­товарные сельскохозяйственные производства, которые объединя­ются по определенным видам в большие оптимальные коопера­тивные структуры. Но в сельском хозяйстве России преобладают сравнительно крупные производства.

Для эффективной работы сельскохозяйственных товаропроиз­водителей большое значение имеют сбыт продукции, выбор кана­лов ее реализации. В связи с этим важным элементом кооперации становятся сбытовые кооперативы. Реализация продукции при помощи кооперации имеет ряд преимуществ:

обеспечивается экономия издержек на хранение, транспорти­ровку и реализацию продукции, а также накладных расходов;

осуществляется защита членов кооператива от всякого рода мо­нополистических проявлений других сбытовых структур;

полнее учитывается конъюнктура рынка, производство ориен­тируется на потребности рынка.

Членами сбытовых кооперативов могут быть как физические (личные подсобные хозяйства, крестьянские хозяйства), так и юридические (хозяйственные общества и товарищества, сельско­хозяйственные кооперативы и т. д.) лица. Возможный состав учас­тников сбытового кооператива на районном уровне приведен на рис. 9.

Сбытовой потребительский кооператив обычно выполняет сле­дующие функции:

изучение рынка сбыта;

предоставление членам кооператива информации о рыночной конъюнктуре, а также потенциальных партнерах по сбыту; заключение договоров (контрактов) на продажу продукции; согласование реализационной цены на продукцию; ведение рекламной деятельности;

предпродажная подготовка продукции: сортировка, мойка, расфасовка, упаковка;

хранение и транспортировка продукции; продажа продукции;

проведение взаиморасчетов за проданную продукцию. Сбыт произведенной продукции через кооператив явно выго­ден каждому его члену. Так, сельскохозяйственным товаропроиз­водителям не надо создавать собственную сбытовую сеть и марке-

Рис. 9. Участники сбытового кооператива районного уровня

тинговые службы, вести переговоры со многими торговыми по­средниками или непосредственными потребителями продукции, а перерабатывающие предприятия получают дополнительный ис­точник сырья, что позволяет лучше использовать производствен­ные мощности. Кооперация помогает товаропроизводителям свое­временно реализовать сельскохозяйственную продукцию, снизить потери на стадии перевозки и переработки, повысить доходность хозяйств и увеличить объемы производства.

Обычно сбытовые кооперативы специализируются на одном- двух продуктах. Чаще всего создают сбытовые кооперативы по ре­ализации молока, скота, овощей и фруктов, так как эти продукты в основном производятся в мелкотоварных хозяйствах, в которых организовать сбыт значительно труднее, чем в крупных коллек­тивных хозяйствах.

Как правило, сбытовые кооперативы получают развитие вокруг городов и промышленных центров. Типичным представителем этого вида кооперации является кооператив по реализации моло­ка «Стимул» в Республике Дагестан. В состав кооператива входят 18 личных подсобных хозяйств, он ежедневно продает молочному заводу до 5 т молока. Успешно функционирует кооператив «Со­дружество» в Краснодарском крае. Он осуществляет продажу све­жей овощной продукции санаториям, домам отдыха, расположен­ным на Черноморском побережье.

Первичные сбытовые кооперативы (первого уровня) могут об­разовывать областные кооперативы (второго уровня). Так, в Тю­менской области организован областной сбытовой кооператив «Молоко», в состав которого вошли 33 первичных кооператива.

В некоторых субъектах Российской Федерации созданы снаб- женческо-сбытовые кооперативы, которые осуществляют продажу продукции, ее хранение, транспортировку, а также закупку и по­ставку средств производства. Например, в Саратовской области работают три снабженческо-сбытовых кооператива, членами ко­торых стали 96 крестьянских (фермерских) хозяйств с площадью сельскохозяйственных угодий 110 тыс. га. В 2004 г. объем оказан­ных ими услуг составил 119 млн руб. При снабженческо-сбытовых кооперативах созданы консультационные центры, которые при­влекают высококвалифицированных специалистов вузов и науч­но-исследовательских институтов для оказания помощи по техно­логическим и экономическим вопросам, бухгалтерскому учету, налогообложению и др.

Поставка через кооперативы средств производства по более низ­ким ценам крупными партиями дала возможность увеличить вне­сение минеральных удобрений, что способствовало росту урожай­ности сельскохозяйственных культур в хозяйствах — членах коопе­ратива на 20—30 %. Кроме того, это позволило снизить затраты на производство зерна и подсолнечника в 2004 г. на 3,6 млн руб. Рост объема и количества услуг, предоставляемых членам кооператива «Русь» Саратовской области, за 2000—2004 гг. характеризуют дан­ные табл. 7.

7. Динамика развития услуг, предоставляемых членам снабженческо-сбытового кооператива «Русь» Саратовской области

Вид услуг	Объем услуг по годам, тыс. руб.
2000 г.	2002 г.	2004 г.
Поставка ТСМ	2450 -
Поставка средств защиты растений
Поставка удобрений
Приобретение техники	—
Лизинг комбайнов	—
Поставка запчастей
Химобработка посевов	—
Итого по снабженческой деятельности
Проведение лабораторных анализов	1,6	40,2
Взвешивание	—	44,5
Итого услуг по сбыту	1,6	84,8
Всего	527,6	15116,7
Определенную нишу на рынке	услуг заняли обслуживающие

кооперативы. Их можно подразделить на три группы:

кооперативы по оказанию услуг (ветеринарные, информацион­ные, аудиторские, научно-консультационные и др.);

кооперативы по выполнению работ (мелиоративные, транс­портные, ремонтные, строительные, внесение удобрений и ядохи­микатов и др.);

многопрофильные кооперативы.

7 И. А. Мннаков

Наибольшее распространение в нашей стране получили много­профильные обслуживающие кооперативы. Так, в Саратовской об­ласти действуют семь таких кооперативов, их учредителями стали 42 крестьянских (фермерских) хозяйства и 949 личных подсобных хо­зяйств. Кооперативы осуществляют ремонт сельскохозяйственной техники, оказывают услуги по хранению, подработке, очистке и дроблению зерна, по хранению ТСМ и заправке сельскохозяйствен­ной техники, а также предоставляют услуги социального характера: ремонт дорог, детских дошкольных учреждений и школ, газо- и во­доснабжение и др. В 2004 г. обслуживающие кооперативы Саратовс­кой области оказали услуг своим членам на сумму около 8 млн руб.

Важной формой потребительской кооперации являются пере­рабатывающие кооперативы. Некоторые из них организуются на базе подсобных цехов сельскохозяйственных предприятий или не­используемых цехов потребкооперации. Для эффективной работы перерабатывающие кооперативы создают широкую сеть заготови­тельных пунктов по приемке сырья (молока, мяса и т. д.). Приме­ром такой кооперации могут служить кооперативы по переработ­ке животноводческой продукции «Возрождение» и «Бальзам-М» в Республике Дагестан.

Перерабатывающие кооперативы организуются и другими пу­тями:

на основе добровольного объединения средств сельскохозяй­ственных товаропроизводителей и строительства перерабатываю­щих предприятий (цехов по первичной обработке зерна, убою скота, переработке молока и др.);

на основе реорганизации действующих предприятий по пере­работке сельскохозяйственной продукции, созданных в форме хо­зяйственных товариществ и обществ.

Получила распространение кооперация, основанная на коопе­ративных связях личных подсобных хозяйств населения с сельско­хозяйственным предприятием: выращивание общественного пого­ловья скота в хозяйствах населения на договорной основе; выращи­вание скота на малых фермах сельскохозяйственных предприятий в форме семейной аренды и т. д.

Успешное функционирование личных подсобных хозяйств на­селения невозможно без хорошо налаженных кооперативных свя­зей как между ними, так и с предприятиями более крупных орга­низационных форм. Такие связи являются важным инструментом включения хозяйств населения в рыночную экономику, создания конкурентоспособного частного сектора.

Одно из важнейших условий развития сельского хозяйства на современном этапе — создание системы кредитной кооперации. Большинство сельскохозяйственных товаропроизводителей не имеют возможности рентабельно вести хозяйство из-за недостатка оборотных средств и инвестиций, так как не имеют доступа к кре­дитным ресурсам.

Объединение сельских товаропроизводителей в кредитные ко­оперативы позволяет решить проблему кредитования аграрного производства. Поэтому в последние годы стали активно создавать­ся кредитные кооперативы. С 1997 по 2004 г. их количество воз­росло с 8 до 530.

Кредитные кооперативы, аккумулируя свободные денежные средства юридических и физических лиц в сельской местности, способствуют становлению фермерских и личных подсобных хо­зяйств. Они стимулируют развитие сельскохозяйственного произ­водства, основанного на частной собственности, увеличивают число рабочих мест, становятся источником развития предприни­мательской деятельности на селе.

Кредитная кооперация является частью кредитно-финансовой системы рыночного типа, но имеет свои особенности. От других институтов финансового рынка кредитная кооперация отличается принципами деятельности, задачами и функциями.

Кооперативный кредит имеет ряд преимуществ по сравнению с традиционными формами кредитования: оперативность в пре­доставлении кредита; упрощенная процедура оформления сдел­ки; дешевизна кредита (более низкие ставки процентов в отли­чие от ставок, устанавливаемых коммерческими банками); вы­годное для заемщика обеспечение (поручительство, залог имущества, личное доверие заемщику и др.); более высокие сти­мулы возврата кредита.

Кредитный кооператив — это добровольное объединение граждан и юридических лиц с целью удовлетворения финансо­вых потребностей членов кооператива. Это финансовая органи­зация, цель которой не извлечение прибыли, а удовлетворение потребностей членов кооператива в кредитных ресурсах с мини­мальными издержками. Кредитный кооператив может осуществ­лять коммерческую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых он создан, и соответ­ствует этим целям.

Функции кредитного кооператива: выдача займов членам кооператива;

сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива; размещение временно свободных денежных средств на депози­тах в банках или в государственных ценных бумагах;

привлечение денежных средств банков, фондов и других орга­низаций для кредитования членов кооператива; консультационные услуги членам кооператива; социальная поддержка своих членов (оплата медицинских ус­луг, плата за обучение и др.); страхование и др.

Принципы деятельности кредитных кооперативов совпадают с основными принципами кооперации, но им присущи и свои осо­бенности:

солидарность участников в аккумулировании и использовании денежных средств;

бесплатный труд в органах управления;

расходование полученных кредитов строго на производствен­ные цели;

соблюдение территориального признака при образовании коо­ператива;

недоступность обогащения одного участника за счет другого.

Кредитование осуществляется на принципах возвратности, срочности, платности, дифференцированное™.

Сельские кредитные кооперативы работают на бесприбыльной основе. Полученный ими доход распределяется в основном на по­полнение резервного и других неделимых фондов, а также служит источником процентных начислений на добавочные паевые взно­сы членов кооператива.

Виды кредитных кооперативов:

ссудные — кооперативы, создающие паевой фонд, но не при­влекающие сбережений своих членов, берущие кредиты в ком­мерческих банках и занимающиеся сезонным кредитованием своих членов;

ссудно-сберегательные — кооперативы, привлекающие сбереже­ния своих членов с целью выдачи им кредитов;

кредитно-маркетинговые — кооперативы, которые предос­тавляют не только финансовые услуги, но и услуги по сбыту сельскохозяйственной продукции и поставкам ресурсов. Объе­динение функций кредита и маркетинга способствует расши­рению набора услуг для товаропроизводителей. Такие коопе­ративы не получили пока широкого распространения в Рос­сии, но успешно функционируют во многих странах Западной Европы.

Займы сельских кредитных кооперативов могут быть крат­косрочными и среднесрочными. Краткосрочные займы предос­тавляются на срок до 1 года. Они приемлемы для отраслей рас­тениеводства и выдаются для приобретения оборотных средств, минеральных удобрений, ТСМ, семян, запчастей и т. д. Средне­срочные займы выдаются на срок до 3 лет. В основном они предназначены для финансирования инвестиций в основной капитал (на приобретение сельскохозяйственных машин и тракторов).

Займы могут выдаваться при следующих условиях:

если доход, получаемый от процентов по займам, покрывает затраты на привлечение ресурсов, текущие расходы и затраты на создание резервных фондов, а также приносит некоторую при­быль;

если определены экономические возможности заемщика по возврату займа и процентов по нему в установленные сроки.

Для получения кредита заемщик должен составить бизнес-план развития своего хозяйства на период пользования кредитом. Даль­нейший механизм его получения таков:

1) подача и рассмотрение заявки;

2) обсуждение сроков и условий займа;

3) заключение между кооперативом и заемщиком договора зай­ма и договора залога;

4) выдача займа.

Сельские кредитные кооперативы предоставляют займы только своим членам. Решение о выдаче займа принимает правление коо­ператива. Это решение зависит от множества факторов: доверие к заемщику, эффективность производства заемщика, положитель­ная репутация заемщика. При принятии решения о выдаче креди­та учитывается залоговая база заемщика, хотя законом разрешает­ся выдавать кредит под личное доверие и поручительство членов. В качестве залога могут использоваться техника; продукция на складе, продукция будущего урожая; автомобили, а также жилые дома и ценные бумаги.

В кредитных кооперативах рассмотрение и оформление заявки на получение займа проходит в сжатые сроки и процедура значи­тельно упрощена по сравнению с коммерческими банками, что является позитивным моментом для заемщика.

Кредитные кооперативы выдают займы в основном на покупку оборотных средств (сроком до 1 года) и очень редко на приобрете­ние новой техники и строительство. Сельская кредитная коопера­ция еще не стала мощным финансовым институтом, способным выдавать долгосрочные кредиты. Своевременный возврат заемных средств составляет 99 %.

В более чем 60 регионах страны созданы кредитные кооперати­вы, охватывающие около 42 тыс. членов, в основном это крестьян­ские (фермерские) хозяйства (67 % общей численности членов кредитных кооперативов), личные подсобные хозяйства населе­ния (18%), сельскохозяйственные производственные кооперати­вы (8 %), закрытые акционерные общества (7 %).

Наибольшее развитие кредитные кооперативы получили в Южном (36,4% к общему их числу в стране), Приволжском (16,5 %) и Сибирском (15,0 %) федеральных округах. Большая ра­бота по организации кредитных кооперативов идет в Волгоградс­кой, Саратовской, Ростовской, Пермской, Ярославской, Тюменс­кой и других областях.

Успешно кредитная кооперация развивается в Волгоградской области, где в 1997 г. принят региональный закон «О сельскохо­зяйственных кредитных потребительских кооперативах в Волго­градской области». В области сформирована двухуровневая систе­ма сельской кредитной кооперации. Первый уровень образуют местные (районные) кредитные кооперативы, которые размеще­ны в основном в районных центрах; второй уровень представлен областным кредитным кооперативом «Содружество», членами ко­торого являются районные кредитные кооперативы. Он проводит аудиторскую проверку кредитных кооперативов, осуществляет консультации и оказывает необходимую помощь и поддержку ко­оперативам.

Членами кредитных кооперативов наряду с сельскохозяйствен­ными товаропроизводителями (юридическими и физическими лицами) могут быть любые предприятия АЛ К — перерабатываю­щие, снабженческие, сбытовые, сервисные и др.

В 2002 г. в Волгоградской области функционировало 18 сельс­ких кредитных кооперативов, насчитывающих более Зтыс. пай­щиков. Они внесли паевые взносы на общую сумму свыше 11,6 млн руб., а общая сумма сбережений составила почти 37,8 млн руб. С начала деятельности кооперативов было выдано свыше 3,5 тыс. кредитов на общую сумму 267 млн руб. В области создан координационный совет по развитию кредитной коопера­ции, осуществляется финансовая поддержка кредитных коопера­тивов через фонд гарантий и поддержки.

В Ростовской области региональный уровень кооперации пред­ставлен областным кредитным кооперативом «Донской фермер», местный уровень — его филиалами (кооперативными участника­ми). В областной кредитный кооператив входят 16 структурных единиц (кооперативные участки и самостоятельные районные кредитные кооперативы). Администрация Ростовской области оказывает поддержку системе кредитной кооперации: кооператив на возвратной основе использует средства областного бюджета. В области разработана и принята концепция (основные направле­ния) развития системы кредитной кооперации на 2003—2005 гг.

Активно развивается сельская кредитная кооперация в Сара­товской области. Здесь функционирует 29 кооперативов, которые объединены в региональный кооператив второго уровня «Коопе­ратор Поволжья». Основная работа регионального кооператива — координация деятельности местных кооперативов, поддержка сельских потребительских кооперативов различной специализа­ции, представление и защита их общих интересов в органах госу­дарственной власти и в экономических структурах. Наиболее крупными кооперативами в Саратовской области являются коопе­ративы «Хозяин», «Гарант», «Надежда», «Крестьянин».

Таким образом, система сельской кредитной кооперации по­степенно набирает силу. Кредитные кооперативы становятся важ­ным дополнением существующей банковской системы. Они обес­печивают кредитными ресурсами в основном крестьянские (фер­мерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства населения, предприятия малого и среднего бизнеса, т. е. сферу, которая для коммерческих банков не представляет интереса.

Дата добавления: 2014-12-27