Разработка бюджета расходов на персонал

Свод проектов форматов кадрового планирования

Сбор информации от руководителей

Разработка форматов кадрового планирования

Определение статей расходов на персонал

ТЕХНОЛОГИЯ РАБОТЫ С БЮДЖЕТОМ

На разных предприятиях у HR-директоров существуют разные полномочия и зоны ответственности. Основными статьями затрат, за формирование и управление которыми несет ответственность служба персонала, являются:

– фонд оплаты труда (ФОТ): фиксированная часть заработной платы, бонусы, премии, переработка, оплата труда совместителей;

– социальные программы: социальный пакет, материальная помощь, внутриорганизационные мероприятия;

– стоимость привлечения, расторжения трудовых отношений (в том числе и увольнения), ротации персонала;

– оборудование новых рабочих мест;

– обучение и развитие персонала;

– командировочные расходы в связи с обучением, стажировкой;

– подписка, затраты на специальную литературу и посещение платных семинаров и консультаций.

Для прогнозирования расходов удобно опираться на конкретные планы по работе с персоналом в компании. Такие планы могут иметь разные форматы, и каждый специалист по персоналу разрабатывает свои, удобные для него в планировании формы. Конечно же, лучше всего начинать с долгосрочного планирования.

Имея форматы кадрового планирования, можно предложить их для заполнения руководителям подразделений, а также топ-менеджерам. Обычно на это уходит 7-10 дней. При получении данных планов важно уточнять, под какие задачи руководители набирают персонал, каковы ожидания от работников, прошедших тот или иной курс обучения, как это все отразится на повышении производительности труда в целом по фирме.

Сведение информации от линейных руководителей и топ-менеджеров – это самый трудоемкий процесс в технологии разработки бюджета расходов на персонал. Часто видения руководителей среднего и высшего звеньев не совпадают. Например, при планировании численности персонала на год: руководители подразделений иногда стремятся значительно разгрузить своих работников за счет привлечения дополнительной рабочей силы; топ-менеджеры чаще всего стремятся повысить эффективность труда у существующих работников иным путем, и поэтому увеличение численности планируется ими в меньшем количестве. В такой ситуации приходится проводить несколько встреч по согласованию стратегических задач, путей их достижения.

Имея на руках сводные проекты планов затрат на персонал, необходимо спрогнозировать стоимость услуг по найму, обучению и другим расходам. В итоге, учитывая временной фактор, вид оплаты (наличный, безналичный), бюджет расходов на персонал можно свести в единую форму.

Дата добавления: 2015-05-29