Оцінка кредитоспроможності на основі аналізу ділового ризику

Діловий ризик — це ризик, пов'язаний з несвоєчасним завершенням кругообороту фондів та неефективним використаи ресурсів (фінансових, матеріальних, трудових). Факторами ділового ризику є різні причини, що призводять до припинення абозатримки кругообороту фондів на окремих стадіях: постачання, виробництва, реалізації.

Стадію постачання можна оцінити за такими показниками;

• кількістю постачальників та їх надійністю;

• потужністю і кількістю складських приміщень;

• відповідністю способу транспортування характеру вантажу;

• доступністю цін на сировину та його транспортування для позичальника;

• кількістю посередників між покупцями і виробником сировини та інших матеріальних цінностей;

• віддаленістю постачальника;

• економічними факторами;

• модою на сировину та інші цінності, що закуповуються;

• чинниками валютного ризику;

• небезпекою впровадження обмежень на вивіз та ввіз імпортної сировини.

Прямі поставки, велика кількість постачальників, тривалі зв'яз­ки, ритмічність поставки, наявність складських приміщень, близь­ких до місця виробництва, оцінюються більш високо і отримують при кількісній оцінці більше балів.

Стадію виробництваможна оцінити за такими показниками:

1) наявністю і кваліфікацією робочої сили;

2) віком і потужністю обладнання;

3) завантаженістю обладнання;

4) станом виробничих приміщень;

5) продуктивністю робітників;

6) продуктивністю обладнання.

Зростання частки працівників високої кваліфікації, продуктив­ності їх праці та обладнання, частки обладнання із строком екс­плуатації до 10—12 років також оцінюється високо.

Стадію реалізації оцінюють за допомогою таких показників, як:

49.кількість покупців та їх платоспроможність;

50.диверсифікованість дебіторів;

51.ступінь захисту від неплатежів покупців;

52.ступінь конкуренції в галузі;

53.порядок розрахунків;

54.вплив на ціну зовнішніх факторів;

55.демографічні фактори;

56.фактори валютного ризику;

57.можливість впровадження обмежень на вивіз із країни та ввіз в іншу країну експортної продукції.

Зростання кількості покупців, прогресивні форми розрахунків, низька частка простроченої дебіторської заборгованості, недостат­ня насиченість ринку продукцією дають змогу оцінити роботу підприємства як надійну.

В умовах економічної нестабільності аналіз ділового ризику в момент надання кредиту або позики суттєво доповнює оцінку кредитоспроможності підприємства на основі фінансових коефі­цієнтів, які розраховують на основі середніх фактичних даних за звітний період.

Перелічені фактори ділового ризику обов'язково беруть до уваги при розробці банком стандартних форм кредитних заявок, а також техніко-економічного обгрунтування можливості надан­ня кредиту.

Оцінка ділового ризику комерційним банком може проводи­тися за системою, коли кожний фактор ділового ризику оцінюється в балах.

Аналогічна модель оцінки ділового ризику застосовується та­кож на основі інших критеріїв. Бали виставляють за кожним кри­терієм і підсумовують. Чим більша сума балів, тим менший ризик і більша ймовірність завершення угоди із запрогнозованим ефек­том, що даєзмогу позичальнику своєчасно розрахуватися із свої­ми борговими зобов'язаннями.

Дата добавления: 2015-05-26