Нормативи ліквідності. Суть, призначення та прядок розрахунків економічних нормативів, що регламентують ліквідну позицію банків

Суть, призначення та прядок розрахунків економічних нормативів, що регламентують ліквідну позицію банків.

Ліквідність банку - це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, що визначаєть­ся збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати).

Ліквідними активами є кошти в касі, які відкриті в Націо­нальному банку та інших банках, а також активи, що можуть бути швидко проконвертовані в готівкові чи безготівкові кошти.

Банки повинні постійно управляти ліквідністю, підтримуючи її на достатньому рівні. Це здійснюється з метою своєчасного виконання усіх прийнятих на себе зобов'язань з урахуванням їх обсягів, строковості та валюти платежу; забезпечення оптимального співвідношення між власними та залученими коштами тощо.

З метою контролю за станом ліквідності банків Національний банк установлює такі нормативи ліквідності: миттєвої ліквідності (Н4), поточної ліквідності (Н5) та короткострокової ліквідності (Н6)

При розрахунку нормативу поточної ліквідності до активів первинної та вторинної ліквідності належать: готівкові кошти; банківські метали; кошти на кореспондентських рахунках, які від­криті в Національному банку та інших банках; строкові депозити, які розміщені в Національному банку та інших банках; боргові цінні папери, що рефінансуються та емітовані Національним банком, у портфелі банку на продаж та на інвестиції; боргові цінні папери в портфелі банку на продаж та на інвестиції; надані кредити.

Назва	Порядок визначення	Нормативне значення
Н4 - норматив миттєвої ліквідності	Співвідношення суми коштів у касі та на кореспондентських рахунках до зобов'язань банку, що обліко­вуються за поточними рахунками.	Не менше 20%
Н5 - норматив поточної ліквідності	Співвідношення активів первинної та вторинної ліквідності до зобов'язань банку з відповідними строками виконання (до 30 днів)	Не менше 30%; з 01.07.2002-35%; з 01.01.2003-40%.
Н6 - норматив короткострокової ліквідності	Співвідношення ліквідних активів до короткострокових зобов'язань (з початковим строком погашення до одного року)	Не менше 20%

До зобов'язань належать: кошти до запитання; короткострокові та довгострокові кредити, які одержані від Національного банку та інших банків; кошти бюджету України; строкові депозити інших банків та клієнтів; цінні папери власного боргу, емітовані банком; субординований борг банку; зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій, порук, авалів; зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам і банкам. При розрахунку нормативу короткострокової ліквідності до ліквідних активів включають: готівкові кошти; банківські метали; кошти на кореспондентських рахунках; короткострокові депозити, розміщені в НБУ та інших банках; короткострокові кредити, надані іншим банкам.

До короткострокових зобов'язань включають: кошти до запитан­ня; кошти бюджету України; короткострокові кредити, одержані від НБУ та інших банків; короткострокові депозити інших банків та клієнтів; короткострокові цінні папери власного боргу банку; зобов'язання і вимоги за усіма видами гарантій, порук, авалів; зобов'язання з кредитування, що надані банкам та клієнтам.

Дата добавления: 2015-06-26