Фінанси. Інші доходи і витрати

Інші доходи і витрати

Доходи за 2010 рік склали 237,0тис.грн. і доходах за відповідний період 2009 року – 167,0тис.грн..

ряд. 5753 – 8,0 тис.грн. - амортизація по безвідплатно вилучених основних коштах і доходах 2009 року;

ряд. 5756 – 5,0 тис.грн – списання необоротних активів (нерухомого майна);

ряд. 5757 – 224,0тис.грн. – доходи від звичайної діяльності:

- 15,0тис.грн. від оприбуткування основних засобів, раніше не врахованих;

- 209,0тис.грн. від оприбуткуваняя та списання облікової вартості старопридатних запасів, знятих та використаних при всіх видах робіт по утриманню, ремонту та інших видах поліпшення основних засобів.

а) Дебіторська заборгованість по підприємству за станом на 1 січня 2011р. складає 950,0тис.грн., порівняно з 01.01.10г. збільшилась на 2,0тис.грн.

Структура заборгованості склалася таким чином:

тис. грн.

	На 01.01.10р.	На 01.01.11р.	Відхилення
ВСЬОГО, у т.ч.:	948,0	950,0	2,0
- за товари, роботи, послуги	460,0	154,0	-306,0
- бюджет
- інша у т.ч.	488,0	796,0	308,0
- передплата
- квартплата	280,0	482,0	202,0
- соцстрах
- субсидії і пільги	208,0	114,0	-94,0
- позики	-	200,0	200,0
Резерв сумнівних боргів

Заборгованість за опалення відпущене стороннім підприємствам та організаціям складає 138,3 тис.грн. що на 70,1тис.грн. меньше, а ніж на початок року (СБУ – 1,9тис.грн., ЗАО Юнимет – 12,5тис.грн., ООО Адар – 4,5тис.грн. ГКП «Ландиш» - 19,9тис.грн. та ін.)

Заборгованість за воду відпущене стороннім підприємствам та організаціям складає 4,7 тис.грн. (ООО «ЖСК Строй 2007» – 4,0тис.грн. СПД Масаликіна - 0,7тис.грн. та ін.)

Заборгованість за експлуатаційні витрати стороннім підприємствам та організаціям складає 9,4 тис.грн. (ДП НПП «Укрприборсервис»- 2,2тис.грн., Дондержсвітконтроль – 0,4тис.грн., ООО «Шахта ім.Радіонова» - 4,9тис.грн. та ін.)

Заборгованість бюджету по субсидіях і пільгах за комунальні послуги складає 114,0тис.грн., що на 94,0тис.грн. меньше а ніж на 01.01.10р.

Кредиторська заборгованість на 01.01.10р. складала 158322,0тис.грн. За 2010рік заборгованість збільшились на 8778,0тис.грн. і на 01.01.11р. заборгованість склала 167100,0тис.грн.

Структура кредиторської заборгованості розподілилася таким чином:

(тис.грн.)

Напрями	Заборгованість на	Відхилення (+/-)
01.01.10	01.01.11
Товари, роботи, послуги
Поточні зобов'язання по розрахунках, в т.ч.:
- одержаних авансів	3	9
- з бюджетом	284	103	-181
- по страхуванню	453	272	-181
- оплати праці	1002	647	-355
- внутрішні розрахунки
Інші поточні зобов'язання			-5
Заборгованість – всього	158322,0	167100,0	8778,0
Крім того, податкові розрахунки

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги на 01.01.11р. склала 488,0тис.грн. або 2,9% від загальної суми кредиторської заборгованості.

В порівнянні з 01.01.10р. заборгованість збільшилась на 57,0тис.грн., в т.ч. по наступних напрямах:

- по іншим матеріалам – на57тис.грн. зменьшилася за рахунок погашення заборгованості перед ООО «Альбатрос», ДП «УППЗ».

Кредиторська заборгованість за поточні зобов'язання по розрахунках на 01.01.11р. склала 166587тис.грн. або 99,7% загальної суми кредиторської заборгованості, в порівнянні до 01.01.10р. збільшилась на 9437,0тис.грн. за рахунок росту заборгованості по заробітній платі та нарахувань на неї у зв`язку з фінансовою кризою.

Кредиторська заборгованість за іншими поточними зобов'язаннями порівняно зі станом на 01.01.11р. зменшилась на 5тис.грн.

б) Аналіз одержаних доходів від підсобно - допоміжної, іншої операційної і іншої діяльності по джерелах надходжень ( Додаток 8.1 )

За 2010 р.одержані доходи від підсобно - допоміжної, іншої операційної і іншої діяльності у розмірі 16982,0 тис.грн.

Стр.19 «Утримання та експлуатація об`єктів»

На розрахунковий рахунок поступило 485,0 тис.грн. за послуги водопостачання і водовідведення стороннім. Взаємні розрахунки склали 3тис.грн.

Дебіторська заборгованість склала 5,0тис.грн. за рахунок води на сторону.

Стр.50 «Громадське харчування»

На розрахунковий рахунок поступило 153,0 тис.грн. за харчування населення в їдальні.

Внутрішні розрахунки з робітниками за дані послуги склали 53,0 тис.грн. за рахунок утримання із заробітної платні працівників залізничного транспорту.

Інші надходження в сумі 323,0 тис.грн. - розрахунок авізо за харчування в столових працівників залізничного транспорту.

Стр.55 «Будівельно-монтажні роботи»

Інші надходження у розмірі 253,0 тис.грн. за рахунок передачі витрат по будівництву житлового будинку вул.Горная, м.Донецьк для ТОВ „Емброл Інжиниринг” службі капітальних вкладень.

Стр.70 «Інші види діяльності»

На розрахунковий рахунок поступило 5542,0 тис.грн. за виконані ремонтні роботи стороннім підприємствам, послуги оздоровчих закладів, послуги машин і механізмів.

Дебіторська заборгованість склала 1388,0тис.грн. за рахунок опалення на сторону.

Стр.5602 «Реалізація оборотних активів»

На розрахунковий рахунок поступило 12,0 тис.грн. від реалізації товарно-матеріальних цінностей іншим організаціям та продажу майна. Внутрішні розрахунки з робітниками за дані послуги склали 8,0 тис.грн

Стр.5613 «Операційна оренда активів»

На розрахунковий рахунок поступило 41,0 тис.грн. за рахунок надання приміщень в оренду.

Стр. 5621 «Житлове господарство»

На розрахунковий рахунок поступило 1382,0 тис.грн. за рахунок погашення нарахованої квартплати.

Дебіторська заборгованість складає 463,0 тис.грн. за рахунок нарахованої, але своєчасно не сплаченої квартплати.

Внутрішні розрахунки складають 31,0 тис.грн. - утримання із заробітної платні працівників залізниці.

Інші надходження по авізо складають 95,0 тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам залізниці.

Стр. 5642 «Утримання гуртожитків»

На розрахунковий рахунок поступило 76,0 тис.грн. платежів за мешкання в гуртожитках.

Дебіторська заборгованість складає 19,0 тис.грн. за рахунок невчасного погашення заборгованості за мешкання в гуртожитках.

Внутрішні розрахунки складають 11,0 тис.грн. - утримання із заробітної платні працівників залізниці.

Інші надходження по авізо складають 146,0 тис.грн. за рахунок пред'явлення авізо підприємствам транспорту.

Стр.5652 «Інші доходи від цільового фінансування, пов'язаного з операційною діяльністю».

Інші надходження склали 74,0 тис.грн.:

- цільове фінансування на преміювання залізничників 74,0 тис.грн.

Стр.5653 «Доходи від списання кредиторської заборгованості» 7,0тис.грн.

Стр.5654 «Інші доходи»

На розрахунковий рахунок поступило 2,0тис.грн. за рахунок приватизації і відсотків банку за користування залишками грошових коштів на розрахунковому рахунку.

Стр.5753 «Доход від безкоштовно одержаних активів»

Інші надходження склали 10,0 тис.грн. за рахунок нарахування амортизації на безвідплатно вилучені основні кошти.

Стр.5756 «Списання необоротних активів»

Інші надходження склали 5,0 тис.грн. від ліквідації нерухомого майна.

Стр.5757 «Інші доходи і витрати звичайної діяльності»

Інші надходження склали 222 тис.грн. за рахунок оприбуткування раніше не врахованих основних засобів.

Дата добавления: 2015-06-28