Комунальні послуги. Опалення та гаряча вода

Опалення та гаряча вода

Послуги з ремонту для сторонніх організацій

Послуги з реклами

Послуги автотранспорту і автокранів

При плані доходів 85тис.грн. фактично одержано 92тис.грн Витрати при плані 75тис.грн. склали 85тис.грн., та вище факту минулого року на 51тис.грн. за рахунок збільшення вартості на матеріали на енергоносії. Прибуток фактично склав 8тис.грн., що на 2тис.грн нижче плану, але на 3тис.грн. вище факту минулого. Рівень рентабельності склав при плані 13,3% склав 8,2%, що на 5,1% нижче плану та на 3,6% нижче факту минулого року. Невиконання плану прибутку та рентабельності склалося за рахунок зменшення попиту на даний вид послуг для сторонніх підприємств.

При планідоходів 23тис.грн. фактичне виконання склало 23тис.грн. Прибуток склав 23тис.грн., що дорівнює плану та нижче факту минуголо року на 2тис.грн.

При плані доходів 2709тис.грн. виконання за 2011 рік склало 3228тис.грн. (ремонтні роботи з капітального ремонту ОК «Урзуф» залізничних лікарень, ДонІЗТ). Витрати при запланованих 2641тис.грн. фактично склали 3146тис.грн., що вище плану на 505тис.грн., але менше факту минулого року на 2970тис.грн. Прибуток склав 82тис.грн., що вище плану на 14тис.грн, але нижче факту минулого року на 37тис.грн. за рахунок зменьшення обсягів ремонтів на залізничних лікарнях. Рівень рентабельності склав 2,6% при плані 2,6%,що дорівнює плану, але більше факту минулого року на 0,7%.

Доходи одержані в сумі 4396тис.грн., що на 2146тис.грн. вище плану (у тому числі, 6,0тис.грн. були одержані від інших підприємств залізничного транспорту, зокрема, внаслідок надання послуг з опалення проектно-конструкторського бюро та 253тис.грн вище факту минулого року, внаслідок подорожчання газу.Витрати були запланова у розмірі 1911тис, грн, фактично склали 4262тис.грн., що вище плану та факту минулого року відповідно на 2351тис.грн. та 268тис.грн. Прибуток склав 134тис.грн., що нижче плану на 205тис.грн. та факту минулого року на 15тис.грн. Невиконання плану прибутку відбулося внаслідок того, що темпи зростання рівня понесених витрат випереджають темпи зростання отриманих доходів (фактично витрати на опалення підприємство нараховуює рівними частками протягом всього звітного періоду, а доходи отримуються наприкінці).Рівень рентабельності – 3,1%, що нижче плану 14,6% та факту минулого року на 0,9%.

Одержані доходи в сумі 161тис.грн., що вище за план на 10тис.грн. та вище минулого року на 54тис.грн. (у тому числі, 2,0тис.грн. були одержані від інших підприємств залізничного транспорту, зокрема, внаслідок надання послуг з оренди приміщень ДП «Укррефтранс»).

Фактичні витрати склали 138тис.грн. при плані 141тис.грн., що нижче плану на 3тис.грн., але вище факту минулого року на 44тис.грн. Отриманий прибуток склав 23тис.грн. при плані 10тис.грн., та вище звіту минулого року на 10 тис.грн. за рахунок збільшення орендаторів. Рентабельність складає 16,7% при плані 7%, що на 9,7% більше плану та на 2,9% факту минулого року.

г) стан роботи по перегляду калькуляцій та договорів на надання послуг, робіт та реалізацію продукції стороннім транспорту організаціям та іншим підприємствам залізничного транспорту.

Складання калькуляцій на послуги здійснюється на підставі вказівки Укрзалізниці від 28.04.2005р. №ЦЗЕ-11/15/20; Постанови Кабінету Міністрів України від 21.07.2005р. №630 «Про затвердження правил надання послуг по централізованому опаленню, постачанню холодної та гарячої води та водовідведенню»; Наказу Міністерства будівництва, архітектури та житлово-комунального господарства України від 26.06.2006р. №23/2-586 щодо надання роз’яснень про встановлення цін/тарифів на житлово-комунальні послуги; Постанови Міністрів України від 12.07.2006р. №959 «Про затвердження порядку формування тарифів на послуги з централізованого водопостачання та водовідведення»; Постанови Міністрів України від 10.07.2006р. №955 «Про затвердження порядку формування тарифів на виробництво, транспортування, постачання теплової енергії та послуги централізованого опалення і постачання горячої води».

Калькуляції на надання послуг і реалізацію продукції стороннім транспорту організаціям та іншим підприємствам залізничного транспорту переглядаються на підприємствах регулярно у разі підвищення тарифних ставок та окладів, збільшення вартості матеріалів та енергоресурсів.

Рівень рентабельності у калькуляціях закладено:

- для сторонніх транспорту організацій – 30%;

- для інших підприємств залізничного транспорту – 5%.

6. Інша операційна діяльність

Доходи Донецького БМЕУ від іншої операційної діяльності за 2011рік при плані 2627тис.грн. фактично склали 2529тис.грн., що нижче плану на 98тис.грн., або на 5,5%. Витрати по іншій операційній діяльності при плані 10780тис.грн. склали 11630тис.грн. В порівнянні з планом витрати збільшені на 850тис.грн. Збитки по іншій операційній діяльності вище плану на 112тис.грн., та нижче факту минулого року на 276тис.грн. і складають 9377тис.грн.

Склад операційної діяльності:

Ряд.5602 «Реалізація оборотних активів» - при плані доходів від реалізації оборотних активів 113тис.грн., фактично складають 144тис.грн., що на 159тис.грн. нижче ніж у 2010р. Перевиконання плану доходів склалося за рахунок збільшення попиту на матеріальні цінності у підприємств та населення. Ряд.5604 «Матеріальна допомога непрацюючим» склала 240тис.грн., що вище за плану на 158тис.грн. і вище за факту минулого року на 126тис.грн., зокрема:

- матеріальна допомога по заявах – 8тис.грн. (43чол.);

- допомога до свят – 7тис.грн.(26чол.);

- ритуальні послуги – 38тис.грн.(8чол..);

- членські внески БФ «Магістраль» - 26тис.грн.(5тис.чол.);

- премія ПК -25тис.грн.(1 чол..);

- премія звільненим по переводу – 11тис.горн.(9чол.);

- адресна допомога почесним залізничникам – 9тис.грн.(9чол.);

- мед. страхування пенсіонерів – 105тис.грн.(350чол.)

Ряд.5612 «Штрафи, пені, неустойки»

За 2011р допущені витрати у сумі 1тис.грн. Сплачено штраф по результатам перевірки використання коштів Фонду соціального страхування у сумі 790,00грн. Згідно рішення ці кошти відшкодовані за рахунок винних осіб. Збитків по цій статті БМЕУ 9 не має.

Ряд.5613 «Операційна оренда активів» План доходів за звітний період по операційній оренді перевиконаний на 12тис.грн. або на 33,3%, в порівнянні з фактом минулого року доходів одержано на 48тис.грн. меньше. Витрати по операційній оренді в вище плану та складають 40тис.грн. Прибуток склав 8тис.грн.

Ряд.5652 «Доходи від цільового фінансування, пов'язаного з операційною діяльністю» склали 24тис.грн., що нижче за план на 4тис.грн., та нижче факту минулого року – на 50тис.грн..

Цільове фінансування одержане від УЗ на преміювання працівників.

Ряд.5653 «Доходи від списання кредиторської заборгоаності» склали 21тис.грн., зокрема:

- 19тис.грн. - списання матеріалів по строку давності (3роки);

- 2тис.грн. – депонування заробітної плати.

б) (Додаток 6.2) Аналіз собівартості і окупності утримання житлового господарства, гуртожитків і комунального господарства

Ряд.5621 «Житлове господарство»

На 01.01.12р. на балансі підпрємства утримується 4,270тис.м² житла.

За 2011 рік одержані доходи у розмірі 1972тис.грн., що нижче за план на 162тис.грн. та вище до факту минулого року на 1тис.грн. Витрати складають 4739тис.грн., що нижче плану на 50тис.грн. і вище рівня минулого року на 313тис.грн. Збитки по житловому господарству вище планових на 112тис.грн. і вище фактичних минулого року на 312тис.грн. і складають 2767тис.грн. Питома вага збитків складається від послуг з опалення приміщень, які не знаходяться на балансі підприємства (2375тис.грн. або 96,3%).

Збільшення збитків на 23,1% відносно плану, та на 4,2% до факту минулого року склалося за рахунок збільшення витрат з опалення для населення через зниження середньомісячної температури грудня, а також у зв’язку з переводом вугільної котельні 93 кварталу на газову.

Окупність по житловому господарству за звітний період складає 41,6%. Низький рівень окупності складається внаслідок того, що на балансі підприємства утримується невпорядкований житловий фонд (тариф за 1м2 – 0,62грн.).

Собівартість утримання 1м2 житлової площі за звітний період поточного року склалася у розмірі 336,99грн., що вище, ніж за відповідний період минулого року на 10,57грн.

Управління міського житлово-комунального господарства запропонувала ДП «Донецька залізниця» передати його у власність наймачам на умовах приватизації. Мешканці будинку відмовляються, у зв’язку з поганим станом будівлі.

Документи на списання будинку №1б по вул.Котовського м.Ясинувата знаходяться в Укрзалізниці.

.

Ряд.5649 «Гуртожитки»

На 01.01.12р. на балансі підприємства утримуються 2 гуртожитка. Доходи за звітний період одержані в сумі 316тис.грн., що в межах плану, та вище відповідного періоду минулого року 64тис.грн. Утримання гуртожитків беззбиткове.

в) (Додаток 6.3) стор. 5617 «Оздоровчі і спортивно-культурні установи»

Підприємством утримується 3 об'єкта соціально-культурного призначення.

Станом на 1.01.12р. підприємством утримуються:

- парк культури залізничників м.Ясинувата;

- музей Донецької залізниці;

- дитячий будинок культури ст.Донецьк.

Доходів від утримання культурних установ немає.

Економія вдо плану склала 64тис.грн., зокрема:

по елементу «ФОП» та «Відрахування на соціальні заходи»- на 224тис.грн.за рахунок зменьшення контингенту на 5 чоловік;

по елементу «Матеріали» - на 159тис.грн. за рахунок зменьшення обсягів ремонтів основних фондів культурних закладів на 32,8%;

по елементу «Амортизаційні відрахування» - на 127тис.грн. у зв’язку з досягненням об’єктами нульової залишкової вартості.

По відношенню до факту минулого рокувитрати вище на 279тис.грн., зокрема:

по елементу «Паливо» - у вартісному та кількісному виразі вище факту минулого року на 12тис.грн. та 1т. за рахунок збільшення ціни на 1250грн.;

по елементу «Електроенергія» - на 10тис.грн. за рахунок збільшення вартості на 96,6грн.;

по елементу «Амортизаційні відрахування» - на 192тис.грн. у зв’язку з дооцінкою основних засобів;

по елементу «Інші» - вище факту минулого року на 222тис.грн. за рахунок інформаційних послуг, а саме виготовлення DVD дисків з докуметальними відеофільмами о керівниках Донецької заліізниці, виготовлення наглядних макетів з історії становлення Донецької залізниці.

Утримання соціально-культурних об'єктів беззбиткове.

Доцільність подальшого утримання об'єктів соціально-культурної сфери обумовлено створенням оптимальних умов для повноцінного, змістовного оздоровлення і відпочинку залізничників і їх сімей.

Дата добавления: 2015-06-28