Общее понятие кредитной системы

Особенности функционирования банковских систем развитых стран

Банковская система, ее структура

Общее понятие кредитной системы

ТЕМА 2. КРЕДИТНАЯ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА.

Понятие «кредитная система» можно рассматривать в широком и узком смысле слова.

В широком смысле (с базисной позиции) понятие кредитная система - представляет собой совокупность кредитных отношений, форм кредита, методов кредитования, кредитных учреждений.

В узком смысле (с надстроечной позиции) понятие кредитная система - это совокупность или система специальных кредитно-финансовых институтов.

В целом понятие кредитная система можно рассматривать как совокупность кредитных отношений, специальных кредитно-финансовых учреждений и их звеньев, организующих данные отношения.

Кредитная система представляет собой сложное неотъемлемое звено хозяйствования, которое является важным элементом в управлении экономикой.

Таким образом, кредитная система – это исторический и логический результат развития взаимосвязанных элементов, связанных, связанных с функционированием денег и кредита. Кредитная система регулирует денежные отношения в стране, предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при которых возникают кредитные отношения.

Типы кредитных систем:

1. В зависимости от типа хозяйствования:

- централизованная кредитная система

- рыночная кредитная система

- кредитная система переходного периода.

2. По степени развитости:

- развитые кредитные системы

- развивающиеся кредитные системы

Развитые к редитные системы – содержат все элементы и обеспечивают их взаимодействие

Развивающиеся кредитные системы – в стадии развития находятся не только кредитная инфраструктура, но банковская законодательство, регулирующее кредитные отношения сторон, а также их взаимодействие между кредитными организациями и финансовыми рынками.

3. По географическому признаку:

- международные кредитные системы

- национальные кредитные системы.

Международная (мировая) кредитная система – это совокупность национальных и международных рынков ссудного капитала и различных кредитно-финансовых институтов, осуществляющих в международных масштабах передачу финансовых ресурсов, а также движение ссудного капитала, обеспечивающего кругооборот промышленного и торгового капитала.

Национальная кредитная система характеризуется особенностями банковского законодательства данной страны, национальными традициями, сложившимися историческими, экономическими и политическими условиями.

4. По законодательному регламентированию:

-сегментированная

-универсальная

В зависимости от того, насколько строго регламентируются и лицензируется банковская деятельность, выделяют два типа организации кредитной системы. В результате исторически возникли сегментированные и универсальные кредитные системы.

Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов кредитных учреждений. Подобные структуры сложились в США, Японии, где банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных бумаг компаний и некоторых других специальных видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью и др.).

При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все виды операций и услуг. Такой тип универсальных "финансовых универмагов", супермаркетов сложился в Германии, Франции, Швейцарии, Великобритании и др. В этих странах в большей степени размываются границы между операциями и специализациями отдельных звеньев кредитной системы. В нашей стране в основном коммерческие банки являются универсальными, занимаются многими банковскими операциями.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения — предоставление кредита. Двусторонние отношения могут быть между хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

В целом общая структура кредитной системы схематично может быть представлена следующим образом (рисунок 4):

ЦБ - ведущее звено кредитной системы любого государства, которое выполняет следующие функции:

P эмиссионная функция, которая связана с монопольным правом ЦБ осуществлять эмиссию банкнот;

P функция банка банков, которая связана с взаимоотношениями ЦБ с коммерческими банками - предоставление кредитов коммерческим банкам, хранение резервов, ведение корреспондентских счетов, осуществление контрольных и надзорных функций;

Рисунок 4 - Структура кредитной системы

P функция банка государства, которая связана с ведением счетов Правительства, размещением государственных ценных бумаг, предоставлением кредитов, хранение золотовалютных резервов, представление интересов Правительства перед другими финансовыми интересами;

P функция ДКР - связана с реализацией ЦБ ДКП.

Коммерческие банки выполняют следующие функции:

ü аккумулирующая функция - связана с мобилизацией банком временно свободных средств;

ü кредитование – отражает превращение мобилизованных средств в капитал;

ü выпуск кредитных орудий обращения - специфическая функция, которая характеризует возможность коммерческими банками эмитировать кредитные деньги: векселя, чеки;

ü посредничество в расчетах – связана с ролью коммерческих банков в платежной системе, осуществлением перевода денежных средств.

Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций, подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.

Эмиссионные, - как правило, это ЦБ, наделенные правом эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В различных странах они называются национальными, народными, резервными. В СССР такой банк назывался Государственным, в Казахстане ныне - НБК. Главной задачей ЦБ являются выпуск денег в обращение, торговля денежным товаром среди банков, управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он является при двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы страны.

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк (центральный), поскольку при предоставлении права эмиссии денег нескольким банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом по стране. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков. Его пассивы состоят из наличных денег в обращении, бюджетных средств. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать помощь всем остальным банкам и руководить их деятельностью. В Казахстане эмиссионным банком является НБК, остальные банки, в. т.ч. коммерческие, - неэмиссионные. Они не имеют права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В последнее время коммерческие банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и повышая качество предоставляемых клиентам услуг. Это универсальные кредитные учреждения. Но, как отмечалось выше, имеются специализированные банки, ориентированные в основном на один-два вида услуг для большинства своих клиентов. Другим типом специализации банков может быть обслуживание лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, коммунальные банки), т.е. отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, специфику организации работы с клиентурой. К таким типам относятся инвестиционные и инновационные, ипотечные, сберегательные банки и др.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре. Небанковские кредитные учреждения - юридическое лицо, не являющееся банком, которое, на основания лицензии правомочно проводить отдельные банковские операции. Они могут создаваться и осуществлять свою деятельность в любых организационно-правовых формах. Небанковские кредитные учреждения - представлены множеством институтов: инвестиционные, трастовые, пенсионные фонды, страховых компании, ломбарды, кредитные товарищества, сберегательно-ссудные институты.

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями ЦБ; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.

К депозитным учреждениям относятся коммерческие банки, взаимосберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы; к недепозитным - компании по страхованию, частные пенсионные фонды, финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.

В основе кредитной системы лежит кредитный механизм, который представляет собой совокупность форм и методов управления кредитными отношениями, с помощью которых банки воздействуют на экономику в целом. Кредитный механизм определен действием экономических законов и экономической политикой государства.

Объективной основой кредитного механизма являются процессы, которые определяются содержанием и функциями кредита.

К элементам кредитного механизма относится:

§ кредитное планирование

§ формы кредита

§ объект кредитования

§ методы кредитования

§ организационная структура управления кредитными отношениями

Кредитное планирование - концепция выражения кредитной политики, которая позволяет определять цели и задачи кредитных отношений.

Формы кредита - наиболее общая характеристика кредитных отношений, которые подробно были рассмотрены в предыдущей теме.

Объект кредитования - определяет сферу использования данных средств и представляет материальную форму потребностей субъектов кредита.

Методы кредитования - обуславливают способ связи движения кредита с объектом вложения заемных средств и характеризуют порядок выдачи и погашения кредита.

Организационная структура управления кредитными отношениями - представлена банками и специализированными (небанковскими) кредитно-финансовыми учреждениями.

Соответственно кредитный механизм представляет собой взаимосвязь двух основных частей:

1. сам механизм кредитования, который обеспечивает выполнение операций, связанных с использованием кредита, организацией денежного обращения и безналичных расчетов;

2. организационная структура.

Таким образом, все элементы кредитного механизма должны быть взаимосвязаны и взаимозависимы. Для обеспечения эффективности функционирования кредитной системы, повышения её роли в управлении экономикой необходимо формирование гибкого и динамичного развивающегося кредитного механизма.

Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.

Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.

Способы предоставления кредита:

1. разовое зачисление (выдача) денежных средств;

2. открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц);

3. кредитование банком расчетного счета (овердрафт);

4. участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.

Возврат кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению. При недостатке средств на его расчетном счете, банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основную сумму долга. Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженности.

Учет процентов по операциям осуществляется в следующем порядке:

1. начисленные проценты по активным операциям;

2. полученные проценты по активным операциям;

3. просроченные проценты по активным операциям.

Базовой ставкой для начисления процентов является:

· ставка рефинансирования (для кредитования физических и юридических лиц);

· ставка ЛИБОР (по кредитам в иностранной валюте);

· ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций).

В целом, кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

Дата добавления: 2014-11-25