Банковская система, ее структура

В широком смысле под банковской системой следует понимать систему ее участников (субъектов), а также институциональные и функциональные связи между ними, складывающиеся в сфере банковского регулирования, контроля и надзора, и в процессе осуществления банковской деятельности.

Можно выделить три модели построения банковской системы:

1) государственная модель;

2) внегосударственная;

3) смешанная модель.

Наиболее характерной моделью построения банковской системы современных государств является третья модель с одновременным присутствием государственных и частных банков. Как правило, первые наделены в большей или меньшей степени властно-распорядительными полномочиями по отношению к частным банкам, проводя ДКП государства. Частные же банки представляют собой не что иное, как особый вид субъектов предпринимательской деятельности.

Деление исторических типов банковских систем на государственные, частные и смешанные использует в качестве классифицирующего критерия форму собственности банков.

С точки зрения организационного построения банковской системы можно выделить также типы банковских систем, построенные по одноуровневому и двухуровневому принципу. Одноуровневые банковские системы не имеют центральных государственных банков или иных государственных органов, осуществляющих функции банковского регулирования, контроля и надзора в стране; отсутствует единый центр (источник) эмиссии наличных денег. Данный исторический тип банковской системы существовал продолжительное время (вплоть до XVII-XVIII вв.).

Двухуровневой банковской системе присуще следующее. Первый уровень представлен центральным (эмиссионным) банком, а иногда - также иным органом (органами) регулирования денежно-кредитной сферы и банковского надзора. Первому уровню банковской системы в принципе должны быть присущи только функции, связанные с осуществлением денежно-кредитной политики государства, государственного контроля за банковской деятельностью, а также с обслуживанием государственного бюджета.

На втором уровне функционируют банки различных типов: универсальные и специализированные (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки и пр.), небанковские кредитные организации (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, ломбарды и пр.). Второму уровню банковской системы должны быть предписаны функции, связанные с осуществлением на банковском рынке предпринимательской деятельности.

Банковская система - совокупность различных видов банковских институтов, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма: ЦБ, сеть коммерческих банков.

Тактическая роль банковской системы определяется следующими положениями:

P банковская система управляет в государстве системой платежей и расчетов;

P часть коммерческих сделок осуществляется через вклады, инвестиции;

P банковская система направляет сбережения населения на производственную сферу;

P банки, действуя в соответствии с ДКП, регулируют движение денежных потоков.

Основным элементом банковской системы выступает банк. Банки классифицируются по следующим признакам:

1. по форме собственности:

- государственные

- акционерные

- кооперативные

- частные

- смешанные

2. по правовой форме организации:

- общества закрытого типа

- общества открытого типа

3. по функциональному значению:

- эмиссионные

- депозитные

- коммерческие

4. по характеру выполняемых операций:

- универсальные

- специализированные

5. по числу филиалов:

- бесфилиальные

- многофилиальные

6. по сфере обслуживания:

- региональные

- межрегиональные

- национальные

- международные

7. по масштабам деятельности:

- малые

- средние

- крупные

- банки-консорциумы

- межбанковские объединения

К элементам банковской системы относят банковскую инфраструктуру: различного рода предприятия, агентства, службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банка.

К принципам построения и функционирования банковской системы РК следует отнести:

- единство банковской системы; двухуровневое ее построение;

- независимость НБК от других органов государственной власти;

- невмешательство государства в оперативную деятельность банков;

- разрешительный порядок осуществления банковской деятельности;

- сочетание административно-властных и рыночных способов регулирования банковской деятельности.

Банковская реформа в СССР была проведена в 1987-1988гг. В результате, на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен ЦБ страны.

Перестройка банковской структуры должна была ликвидировать монополию Госбанка на банковское дело. До 1988г. Госбанк СССР был практически универсальным кредитным учреждением, выполнявшим функции Центрального, коммерческого и инвестиционного банков. Казахская республиканская контора Стройбанка СССР осуществляла обслуживание инвестиций в городе – в промышленности, на транспорте и в других отраслях хозяйства. Внешторгбанк СССР, функционировавший на акционерных началах, обслуживал операции в валюте и с валютой.

В течение 70 лет в банковской системе СССР, в т.ч. Казахстана, доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия, а также мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов.

После получения суверенитета, в декабре 1990г., Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991г. был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской СССР», что было по существу началом банковской реформы и создания двухуровневой банковской системы в стране. Республиканский Государственный банк был преобразован в НБК с областными отделениями и управлениями первого уровня. Республиканский Промстройбанк – в акционерно-коммерческий банк ТуранБанк, Агропромбанк – в акционерно-коммерческий банк – Агропромбанк РК, Внешторгбанк – в акционерно-коммерческий банк – Алембанк, Республиканский Сбербанк – в акционерно-коммерческий – Сбербанк РК – второй уровень. В 1993г. эти банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк РК.

На сегодняшний день структура современной банковской системы Казахстана определяется в соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности», согласно которому:

· РК имеет двухуровневую банковскую систему;

· НБК является ЦБ государства и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы;

· все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом РК;

· банк с иностранным участием – БВУ, более трети акций которого находятся во владении, собственности и (или) управлении: а) нерезидентов РК; б) юридических лиц – резидентов РК, являющихся распорядителями средств (доверенными лицами) нерезидентов РК;

· межгосударственный банк – банк, созданный и действующий на основании международного договора.

На 1 января 2011г. количество БВУ возросло до 39. Сегодня в РК - всего два государственных банка: Банк развитияКазахстана и Жилстройбанк. Их деятельность регулируется законодательными актами и носит узкую специализацию.

Банк Развития Казахстана - типичный банк развития, ориентированный на финансирование малоразвитых секторов экономики, не связанных с недропользованием. Области инвестирования, определенные БРК как приоритетные - это сельское хозяйство, развитие промышленности и так далее. Но поскольку вложения, особенно долгосрочные, здесь неизбежно сопряжены с высокими рисками, не приходится удивляться тому, что доля инвестиционных проектов в активах банка невысока, а ликвидность - избыточна.

Жилстройсбербанк создан как специализированный и нацелен на реализацию ипотечной жилищной программы. За основу была принята немецкая модель - долгосрочное кредитование по выгодным процентным ставкам при условии накопления на сберегательном счете клиента половины суммы, потребной для покупки, модернизации или ремонта жилья. Минимальный срок накопления - три года, максимальный - не ограничен, а срок кредитования - от 10 до 15 лет.

Структура банковского сектора Казахстана представлена в таблице 1.

Таблица 1. Структура банковского сектора Казахстана

Структура банковского сектора	01.08г.	01.09г.	01.10г.	01.11г.
Количество БВУ, в т.ч.:
-банки со 100% участием государства в уставном капитале
Количество филиалов БВУ
Количество представительств БВУ за рубежом
Количество представительств банков-нерезидентов в РК
Количество банков-участников системы гарантирования обязательного коллективного (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности

Cильное негативное влияние на состояние и дальнейшее развитие банковского сектора Казахстана оказал финансовый кризис. Среди основных проблем, с которыми банки также столкнулись можно выделить нехватку ликвидности, ограниченный доступ к внешним источникам фондирования и высокую стоимость такого фондирования, ухудшение качества кредитных портфелей и, в некоторой степени, снижение доверия населения.

Таблица 2. Динамика ликвидности банковского сектора

Наименование показателя	1.01.10 г.	1.01.11 г.
Коэффициент текущей ликвидности k4(min значение 0,3)	0,9	1,0
Коэффициент срочной ликвидности k4-1 (min значение 1)	5,1	5,7
Коэффициент срочной ликвидности k4-2 (min значение 0,9)	2,6	3,3
Коэффициент срочной ликвидности k4-3 (min значение 0,8)	2,1	2,5
Отношение высоколиквидных активов к совокупным активам, в том числе:	19,2	21,2
Отношение высоколиквидных активов размещенных в НБК к совокупным активам	6,3	3,1
Отношение ссудного портфеля к вкладам юридических и физических лиц (без учета вкладов дочерних организаций специального назначения)	1,6	1,3

В результате наблюдается значительное снижение темпов роста сектора и сжатие системы по основным показателям.

Рассмотрим совокупные показатели, характеризующие доходность БВУ РК за 2009-2010гг. в ниже приведенных таблицах.

Таблица 3. Совокупные показатели, характеризующие доходность банковского сектора

Наименование показателя / дата	1.01.10 г	1.01.11 г
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA)	-24,06	12,01
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу по балансу (ROE)	-1 192,63	2 894,96
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса) к совокупным активам	11,04	8,79
Отношение доходов, связанных с получением вознаграждения (интереса) по кредитам к совокупному ссудному портфелю	11,87	9,73
Отношение расходов, связанных с выплатой вознаграждения (интереса) к совокупным обязательствам	7,43	6,23
Отношение расходов на создание резервов к совокупным активам	50,27	18,30
Разница отношений доходов, связанных с получением вознаграждения к активам, приносящим доход и расходов, связанных с выплатой вознаграждения к обязательствам, связанным с выплатой вознаграждения (процентный спрэд)	-24,06	2,56

С 1 июля 2009г. вступили в силу поправки в части введения нового коэффициента достаточности капитала (k1-2). Показатели достаточности собственного капитала банков второго уровня на 1 января 2011г. составили: k1-1 0,117, k1-2 0,136, k2 0,180. (таблица 4)

Таблица 4. Динамика относительных показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике РК

Наименование показателя / дата	1.01.10 г	1.01.11 г
ВВП млрд.тенге	17 007,6	19 303,6
Отношение активов к ВВП, %	68,0	61,9
Отношение ссудного портфеля к ВВП, %	56,7	46,5
Отношение расчетного собственного капитала к ВВП, %	-	9,2
Отношение вкладов клиентов к ВВП, %	45,9	35,2

Основными и базовыми законами, определяющими направления деятельности и регулирующие банковский сектор Казахстана являются Закон РК «О банках и банковской деятельности», «О Национальном банке РК».

В Законе РК «О Национальном банке РК» подчеркивается, что регулирующие функции НБК направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы РК, защиту интересов банковских кредиторов, вкладчиков и клиентов.

Дата добавления: 2014-11-25