Производственная программа и расчет объемов оборота

Операционный план подготовки и организации производства

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Прогноз цен и объемов продаж продукции и услуг

По результатам исследования потенциальных рынков сбыта продукции и услуг фирмы, а также выбранных производственной и коммерческой стратегий предприятия осуществляем выбор объемов производства и реализации продукции в разрезе ее номенклатурных единиц и этапов наращивания производственной мощности (см. табл. 4).

Номенклатурная единица продукции Таблица 4

Прогноз объемов продаж продукции и услуг	Объем продаж, шт.	Рыночная цена единицы продукции, тыс. руб
I кв.	II кв.	III кв.
Этапы загрузки мощности	50%	75%	100%
Автоприцепы: ПАГ–2				20.0
ПАГ–2Б				22.5
ПАГ–2Ф				27.5
Всего
Микроавтомобили: "Хуторок"				90.0
"МК–3"				55.0
Всего
Автосервис (антикор.).				4.5

В соответствии с ценовой стратегией фирмы на продукцию и услуги, выработанной при позиционировании товаров на рынке в условиях конкуренции прогнозные цены на единицу продукции или услуги выбираем не выше среднерыночных на аналогичные товары (см. табл. 3.3). При изменении рыночной конъюнктуры в худшую для фирмы сторону у нее имеется достаточный запас прибыли в цене, что при необходимости позволит реализовать тактику ценовой дискриминации в конкурентной борьбе за сохранение своей доли рынка (плановых объемов продаж).

В соответствии с инвестиционным замыслом, первые три календарных месяца предполагают реализацию организационно–технических и финансовых мероприятий, направленных на подготовку условий производства и последовательный выход на производственную мощность, соответственно, по кварталам: 50%, 75%, 100% (см. табл. 5).

Операционный график инвестиционного периода Таблица 5

Наименование	Инвестиционные фонды
1 кв.	2 кв.	З кв.	4 кв.	5 кв.	6 кв.
1м.	2м.	Зм.
1. Кредитование	+
2. Заключение договоров с поставщиками оборудования	+
3. Заключение договоров с субподрядчиками	+
4. Реконструкция помещений		+
5. Поставки оборудования		+
6. Монтаж, наладка оборудования			+
7. Расчеты с поставщиками		+
8. Расчеты с субподрядчиками		+
9. Заключение договоров с поставщиками материалов		+		+		+		+
10. Поставки материалов			+		+		+
11. Расчеты с поставщиками			+		+		+
12. Заключение договоров на поставки готовой продукции				+	+	+	+	+
13. Выход на 50%–ную мощность производства				+
14. Выход на 75%–ную мощность					+
15. Выход на 100%–ную мощность						+	+	+
16. Расчеты с банком						+	+

Состав операций подготовки производства, собственно производства, сбыта и реализации продукции представлен в таблице 5.

Договора–намерения с поставщиками оборудования и материальных ресурсов, а также с подрядными организациями заключены.

Объем реализации фирмы по данному инвестиционному проекту прогнозируется исходя из производительности технологического оборудования, емкости выбранных рынков сбыта автоприцепов, микроавтомобилей и услуг антикоррозийного покрытия автомобилей, а также установившихся средних рыночных цен на аналогичную продукцию и услуги.

Исходя из учитываемых факторов, осуществляется прогнозная оценка объема оборота фирмы в год в разрезе основных видов деятельности (см. табл. 6).

Объем продаж в натуральном выражении принимается из условия полной загрузки производственных мощностей предприятия по всем видам деятельности; розничная цена – по опыту пробных продаж продукции и аналогичных услуг на рынке.

Реальная производственная и сбытовая стратегия предприятия строится исходя из сезонности спроса на продукцию и услуги, однако для упрощения и наглядности экономических расчетов в дальнейшем принимается равномерная по месяцам производственная программа, относительно которой исчисляются потребные издержки производства при условии полной загрузки мощностей предприятия.

План производства продукции и услуг в год Таблица 6

Наименование продукции, услуг	Объем продаж в натуральном выражении (усл.ед.)	Розничная цена ед. продукции, тыс. руб.	Объем оборота, тыс. руб.
1. Автоприцепы: – ПАГ– 2 – ПАГ–2Б – ПАГ–2Ф		20.0
	22.5
	27.5
2. Микроавтомобили – "Хуторок" –"МК – 3"		90.0
	55.0
3. Услуги цеха антикоррозийного покрытия (кол–во автомобилей в год)		4.5
Всего оборот:

Дата добавления: 2014-11-08