Диаграмма Гантта с учетом ресурсов

Бизнес-план не был бы таковым без финансового анализа и анализа ресурсов. Я для примера возьму несколько наших мероприятий, директор автосалона под­считает стоимость всех. Все цены будут представлены в условных единицах. Расче­ты я сделаю за период 1 8 месяцев, то есть с 1 июля 2004 года, когда мы начали первое свое мероприятие (это будет дата начала проекта) и по 1 января 2006 года (дата завершения проекта и начала продаж автомобилей Volvo в нашем автоса­лоне).

Таблица 9 Определение стоимости мероприятий

Операция	Человеческие ресурсы	Работа оборудования	Расход материалов	Информацион­но-методиче­ские ресурсы	Итого в у. е. за 18 мес.^2
1. Обучение продавцов зна­нию особенно­стей автомобиля Volvo и истории концерна	Специалист компании Vol­vo. Бесплатно	Автомобиль Volvo для показа	Бензин (если автомобиль включен)	Раздаточные информацион­ные материа­лы. 20 у. е. на обучающегося
2. Размещение рекламы на щитах	Менеджер по рекламе	—	10 000	—	10 000
3. Инвестиции в покупку трех первых автомо­билей (в случае товарного кре­дита будет дру­гой расчет)	Директор сало­на Менеджер по закупкам	Офисное оборудо­вание	110 000	Контакт с ком­панией постав­щиком Volvo
4. Организация продажи Volvo путем взаимо­зачета старого автомобиля	Руководитель проекта — зар­плата 1000 в месяц. Оценщик авто­мобилей — 700	Использование оборудования и инструментов для (временно исполь­зуется имеющееся оборудование ав­тосервиса)		Подбор персо­нала через кадровое агентство — 3400	34 000

Глава 9. Как сделать планирование жизнеспособным инструментом управления?

Окончание табл.9

Операция	Человеческие ресурсы	Работа оборудования	Расход материалов	Информацион­но-методиче­ские ресурсы	Итого в у.е. за 18 мес.^2
5. Стенды с фо­тографиями автомобилей в салоне	Менеджер по маркетингу	Предоставляются представительст­вом Volvo		Реклама, пре­доставлена бесплатно
6. Тренинг про­давцов по предъявлению цены	12 продавцов	Предоставляется тренинговой ком­панией	3 000	Предоставляет­ся тренинговой компанией
7. Установка настенного мо­нитора с рек­ламными роли­ками в салоне	Обученные пользоваться оборудовани­ем продавцы	Плазменная па­нель ивидеомагни­тофон - 6000	Рекламные кассеты пре­доставляют­ся компани­ей Volvo
8. Организация склада запча­стей	Дополнитель­ный кладов­щик — з/п 400 Менеджер — 500	Компьютер — 700 Выделенный канал интернет— 100 установка, 30 под­держание	Минималь­ный товар­ный запас запчастей и доп. обору­дования — 40 000	Программное обеспечение предоставляет­ся компанией Volvo
9. Дополнитель­ные площади для демонстра­ции автомоби­лей	Смена охраны 4 чел. по 300	Помещения 600 за кв. м * 300 кв. м	Ремонт и оборудова­ние торгово­го зала 30 000 Коммуналь­ные расхо­ды - 1000	Дизайн-про­ект - 5000	344 600
10. Дополни­тельное обору­дование и осна­щение рабочей силой автосер­виса	6 рабочих по 1000 в мес, 2 мастера-при­емщика — 1500 каждый	Комплект оборудо­вания для ремонта и диагностики Vol­vo - 300 000	Затраты на монтаж и поддержа­ние обору­дования — 3000 в мес.	Обучение кор­поративным правилам об­служивания предоставляет­ся компанией Volvo
Итого постоян­ные затраты про­екта:

Переменные затраты на единицу продукции (1 автомобиль) составляют 80%, таким образом, торговая наценка на каждую автомашину составит 20% или 8 000 при условии, что за среднюю стоимость продажи автомобиля мы возьмем цифру в 40 000 у. е.

Школа менеджмента

Для того чтобы определить минимальный объем продаж для получения задан­ного эффекта отданного проекта, нам нужно будет также применить анализ мини­мально допустимых продаж, или break-even-analysis. Для этого давайте разделим сумму постоянных затрат на разность между ценой продажи автомобиля и пере­менными затратами в расчете на один автомобиль. Мы только что с вами подсчи­тали постоянные затраты. Согласно диаграмме Гантта, они составили 1 081 440 у. е. Переменные затраты на один автомобиль — в среднем составят 32000 у. е. Раз­делив цифру 1 081 440 на цифру 8 000, мы с вами узнаем, что для того, чтобы достигнуть точки безубыточности, нам с вами будет необходимо продать в течение полутора лет 136 автомобилей Volvo.

А если мы хотим получить дополнительную прибыль, например, в размере 10% от оборота (50000 у. е.), нам нужно продавать ежемесячно еще 50000: 8000 = 6,25 автомобиля. Таким образом, продавая на протяжении проекта в среднем 19 автомобилей в месяц, мы получим в итоге всего проекта 900000 у. е. дополни­тельной прибыли.

Итак, давайте поздравим директора автосалона! Бизнес-план фактически готов.

Единственное, что нам осталось, — определиться с командой проекта. Какой бы замечательный бизнес-план вы ни разработали, если в нем не указано, кто именно будет его реализовывать на каждом из этапов, считайте, что вы хорошо провели время за планированием.

Сделать это можно либо на графике WBS, вписав фамилию исполнителя в ка­ждый квадратик, либо в диаграмме Гантта, добавив к ней еще одну колонку (смот­рите фрагмент такой диаграммы ниже).

Дата добавления: 2014-11-29