Експлуатаційні витрати. Витрати основної діяльності

Витрати основної діяльності

За 2010 рік витрати при плані 24230,0тис.грн. склали 26730,0тис.грн., що більше на 2500,0тис.грн., у тому числі по елементах:

Перевитрати фонду заробітної плати в сумі 690,0тис.грн. внаслідок залучення працівників по цивільно-правовим договорам та одноразових заохочувальних виплат.

По елементу,,Матеріали’’ перевищення на 1187,0тис.грн. за рахунок перевиконання плану ремонту основних засобів на 67,9%, придбання матеріалів підвищеної якості при виконанні ремонтів основних фондів за цінами, вище планових.

Витрати палива нижче плану на 148тис.грн.. Однак при цьому ціни вище планових: по вугіллю на 36,6грн. або на 15,2%, по газу на 0,4%.

По елементу ,,Електроенергія” витрати вкількісному виразі та вартісному виразі вище відповідно на 160,5тис.кВт/год та 81,0тис.грн.за рахунок переведення на електрообігрів майстерні ст.Мушкетово і використання у роботі великої кількості засобів малої механізації (перфоратори, компресори, електродрелі, бетонозмішувачи та ін.).

Амортизаційні відрахування нижче за план на 3496тис.грн., у зв’язку з досягненням об’єктів основних фондів нульової залишкової вартості.

По елементу,,Інші’’ фактичні витрати більше плану на 3926,0тис.грн., за рахунок:

по ряд.15- ремонт основних засобів - на 1959тис.грн. за рахунок зовнішнього підряду;

по ряд.25- опалення – на 1064,0тис.грн. за рахунок подорожчення газу на 13% та вугілля на 20%;

по ряд.37- водопостачання та водовідведення – на 148тис.грн., у звя'зку з більшими витратами води.

по ряд.94- транспортні послуги – на 66тис.грн. за рахунок роботи машин важкого типу і кранів у більших обсягах.

По відношенню до факту відповідного періоду минулого року витрати вище на 9357,0тис.грн., зокрема по елементах:

Фонд оплати праці нижче на 72,0тис.грн. за рахунок виконання ремонту для підприємств залізниці у поточному році в обсязі на 243,3% меньшому ніж у минулому році.

Витрати матеріалів на 1443,0тис.грн. нижче за рахунок виконання ремонту для підприємств залізниці у поточному році в обсязі на 243,3% меньшому ніж у минулому році.

Витрати по елементу ,,Паливо’’ менші на 244,0тис.грн. При цьому ціни на паливо збільшились, зокрема: на бензин в середньому на 180грн. або 3,2%, на вугілля в середньому на 210грн. або 43,8%, на газ в середньому на 1300грн. або 113,9%.

По елементу «Електроенергія» перевищення витрат вкількісному виразі та вартісному виразі вище відповідно на 569,8тис.кВт/год та на 422,0 тис.грн. унаслідок переведення на електроопалення майстерні ст.Мушкетово, а також внаслідок збільшення тарифу на 0,09грн. або 10%.

Амортизаційні відрахування вищі факту відповідного періоду минулого року на 359,0тис.грн. у зв'язку з введенням основних засобів після реконструкції: огородження бази, водопровод ст.Донецьк-Маріуполь.

Витрати по елементу,,Інші” збільшеніна 9357тис.грн. за рахунок:

-по ряд.15 - ремонт основних засобів - на 2206тис.грн. за рахунок зовнішнього підряда;

-по ряд.25 - опалення – на 1452,0тис.грн. за рахунок подорожчення газу на 13% та вугілля на 20%;

-по ряд.132 – послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці - на 5376 тис.грн.

Дата добавления: 2015-06-28