Другие привлеченные средства

В состав ресурсной базы коммерческого банка включаются так на­зываемые другие привлеченные средства недепозитного характера.

К их числу относятся межбанковские займы и денежные средства, по­ступившие от операций с ценными бумагами банка.

Межбанковские займы — это срочные ресурсы, заимствованные на межбанковском рынке. С точки зрения собственника (источника) межбанковских займов можно выделить средства Центрального банка РФ, других коммерческих банков, а также иностранных банков. Наи­более типичные ситуации обращения коммерческих банков к межбан­ковским займам такие:

• недостаток собственных и привлеченных ресурсов для деятель­
ности. Такое положение чаще возникает у молодых банков с узкой
клиентской базой;

• наличие временной потребности в значительных денежных
средствах в связи с проведением крупной операции или необходи­
мостью кредитования солидного заемщика. Подобная ситуация ха­
рактерна для крупных банков, имеющих собственную разветвленную
клиентскую сеть и обладающих достаточным собственным капиталом;

• необходимость регулирования ликвидности баланса и уровня
обязательных экономических нормативов. В этом случае банки берут
сверхкороткие межбанковские займы (со сроком погашения до не­
скольких дней). Кстати, сверхкороткие кредиты предлагаются ком­
мерческим банкам и со стороны Центрального банка РФ. Так, в целях
поддержания ликвидности при недостатке средств для проведения
расчетов и платежей Центральный банк РФ может предоставлять ком­
мерческим банкам ломбардные кредиты (под залог ценных бумаг) в
следующих формах: внутридневные расчетные кредиты, однодневные
расчетные кредиты (овернайт — «overnight») и ссуды на срок до
трех месяцев.

В целом межбанковские займы, особенно в иностранной валюте, играют заметную роль в формировании ресурсной базы банков. Одна­ко высокая зависимость от полученных межбанковских займов неже­лательна по следующим причинам. Во-первых, в этой ситуации банк вынужден все больше привлекать средств из этого источника по мере развития своих операций. Во-вторых, использование достаточно до­рогого источника средств — межбанковских займов — приводит к об­щему росту расходов банка и может негативно сказаться на его прибы­ли. В-третьих, любые негативные изменения рыночной ситуации (снижение предложения ресурсов, усложнение условий получения кредитов, рост процентных ставок и т.д.) ставят такие зависимые банки в крайне тяжелое финансовое положение.

Средства, поступившие от операции с ценными бумагами банка, складываются из следующих разновидностей.

1. Выпуск и размещение облигаций. Облигация — это долговая цен­ная бумага, дающая право владельцу на получение ее номинальной стоимости в установленный срок с выплатой фиксированного про­цента. Выпуск облигаций осуществляется после регистрации про­спекта эмиссии в целях дополнительного привлечения срочных ресур­сов. Банки могут выпускать облигации при наличии следующих ус­ловий:

• полная оплата всех выпущенных акций или долей пайщиков в

уставном капитале банка;

• разнесение по времени выпуска акций и облигаций. Необходи­
мо отметить, что среди источников деятельности коммерческих бан­
ков реализация облигаций не занимает видного места. На межбанков­
ском рынке насчитываются единичные выпуски облигаций со срока­
ми в основном свыше одного года. Однако Центральный банк РФ
широко использовал этот канал привлечения средств.

2. Денежные средства, полученные через операции РЕПО, т.е. прода­жу ценных бумаг из портфеля банка с правом их обратного выкупа в оговоренные сроки. В России эти операции появились в 1996 г.

Экономическая сущность операции РЕПО заключается в том, что одна сторона (чаще коммерческий банк), нуждающаяся во временном привлечении ресурсов, получает их у другой стороны (Банк России или коммерческий банк) через продажу ценных бумаг с обязательст­вом выкупить их в конкретный срок по договору. Разница в цене по­купки ценных бумаг второй стороной и более высокой ценой их об­ратной продажи первой стороне составляет доход по операции. Таким образом, операция РЕПО удовлетворяет основным принципам кре­дитных операций (платность, срочность, возвратность) и может рас­сматриваться как разновидность кредитования под залог ценных

бумаг.

Понятие, обратное РЕПО, подразумевает ту же операцию, рас­сматриваемую с позиции второй стороны. Целью обратного РЕПО яв­ляется эффективное размещение временно свободных ликвидных ак­тивов и получение дополнительного дохода.

С позиций срочности выделяют следующие разновидности опера­ций РЕПО:

• ночные, со сроком 1 день — аналог сверхкоротких расчетных

кредитов;

• срочные, продолжительность операции превышает 1 день и

фиксируется в договоре;

• открытые с неопределенным сроком. Они могут носить харак­
тер «до востребования».

В настоящее время операции РЕПО становятся все более важным источником пополнения кредитных ресурсов, особенно если речь идет о необходимости привлечения крупных денежных средств на ко­роткое время. Однако по своим масштабам они пока не достигли объ­емов рынка межбанковских кредитов.

3. Реализация банковских акцептов и авалей — гарантий, предостав­ленных банком по долговым обязательствам его наиболее надежных клиентов. Необходимость банковских гарантий возникает в процессе подтверждения платежеспособности клиента — покупателя товаров, работ, услуг или кредитоспособности заемщика, обратившегося за ссудой в другой банк.

Дата добавления: 2014-11-09